Задания для зачёта.

Вопросы:

1. Понятие и сущность налогов и сборов, их особенности

2. Функции и классификация налогов и сборов

3. Элементы налоговой системы: объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, налоговая ставка, льготы. Привести примеры.

4. Элементы налоговой системы: порядок исчисления налогов, порядок и сроки уплаты налогов. Привести примеры.

5. Особенности введения в действие местных и региональных налогов и сборов

6. Виды налогов и сборов в Российской Федерации, способы взимания налогов

7. Налоговые и другие уполномоченные органы, их функции, права и обязанности

8. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков

9. Налоговые проверки, их виды и документальное оформление

10. Виды налоговых правонарушений, ответственность за их совершение

11. Структура налоговой системы Российской Федерации

12. НДС: налогоплательщики, объект налогообложения

13. НДС: налоговая база, операции, освобождаемые от налогообложения, налоговые вычеты

14. НДС: налоговые ставки, порядок применения 0 ставки, ее документальное подтверждение

15. НДС: порядок исчисления налога, его уплаты и представления отчетности

16. Акцизы: налогоплательщики, понятие подакцизных товаров, объект налогообложения, освобождение от налогообложения

17. Акцизы: налоговая база, налоговые вычеты, ставки налогообложения

18. Налог на имущество физических лиц: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, ставки налогообложения, порядок исчисления и уплаты

19. Налог на имущество организаций: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база

20. Налог на имущество организаций: налоговый и отчетный период, льготы, порядок исчисления и уплаты

21. Транспортный налог: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговые ставки

22. Транспортный налог: порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу

23. Формы налогового контроля, его значение.

24. Земельный налог: характеристика, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база

25. Земельный налог: налоговые ставки, льготы, порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу

26. Налог на прибыль: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база

27. Налог на прибыль: порядок определения доходов, доходы от реализации и внереализационные

28. Налог на прибыль: группировка расходов, расходы по реализации и внереализационные

29. Налог на прибыль: доходы и расходы, не учитываемые при налогообложении, налоговая база, ставки налога, налоговый и отчетный период

30. Налог на прибыль: порядок исчисления и уплаты, отчетность по налогу, налоговый учет

31. НДФЛ: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база

32. НДФЛ: доходы, освобождаемые от налогообложения, налоговые вычеты

33. НДФЛ: ставки налога, налоговый и отчетный период, порядок исчисления и уплаты

34. УСН: общая характеристика системы налогообложения, налогоплательщики

35. УСН: объект налогообложения, налоговая база

36. УСН: порядок исчисления единого и минимального налога, порядок уплаты, отчетность

37. УСН: особенности применения индивидуальными предпринимателями на основе патента

38. ЕНВД: общая характеристика, налогоплательщики, объект налогообложения

39. ЕНВД: налоговый период, порядок исчисления и уплаты, отчетность.

10