Завдання 9

Установою АКБ «Львів» (код банку 325268) за поточний день було прийнято в касу:

• виторг СП «Равіолі Лтд» для зарахування на поточний рахунок 260094012050 на суму 10 100 грн.;

• готівку від начальника кредитного відділу Паньківа С.І. для погашення заборгованості з одержаного авансу на відрядження в сумі 320 грн.

Необхідно:

- заповнити заяву на переказ готівки й касовий прибутковий ордер;

• вказати, які документи повинні бути видані клієнту в підтвердження прийнятого платежу за кожною операцією;

• назвати документи, які відносяться до касових.

Завдання 10

В установі АКБ «Львів» за поточний день було проведено наступні операції:

- оплачено грошовий чек для списання з поточного рахунку 260094012050 СП «Равіолі ЛТД» коштів на заробітну плату В сумі 10840 грн.;

- оплачено грошовий чек для списання з поточного рахунку 260083011001 виробничого об'єднання «Весна» коштів на господарські витрати в сумі 1120 грн.;

- видано аванс на відрядження керуючому банку Василіву М.І. в сумі 400 грн.

Необхідно:

• заповнити грошові чеки й видатковий касовий ордер;

• розглянути реквізити грошового чека й видаткового касового ордера,

• вказати для яких операцій використовують прибутковий і видатковий касові ордери.

Завдання 11

У банку «Львів» за день були проведені наступні операції:

• на поточний рахунок СП «Равіолі Лтд» надійшов виторг через касу банку в сумі 30 000 грн.;

• з поточного рахунку АТ "Кармен" видано готівку для виплати заробітної плати в сумі 32 100 грн.;

• інспектору кредитного відділу Симоненку П.І. видано аванс на відрядження в сумі 500 грн.;

• прийнято від Петренка А.В. готівкою платіж за електроенергію для перерахування «Львівобленерго» в сумі 102 гри.;

• працівник банку повернув в касу залишок готівки, одержаної для господарських потреб, в сумі 16 грн.;

• прийнято вклад готівкою від фізичної особи на поточний рахунок в сумі 1 500 грн.;

• прийнято готівку на депозитний рахунок фізичної особи в сумі 10 000 грн.;

• з каси виплачено клієнту відсотки з депозитного рахунку в сумі 100 грн.;

• видано з каси банку пенсію фізичній особі з пенсійної картки в сумі 1 400 грн.;

• в кінці робочого дня банк здав надлишки готівки та поношені гроші до обігової каси територіального управління НБУ в сумі 700 000 грн.

Необхідно:

• оформити всі операції необхідними банківськими документами;

• скласти бухгалтерські проведення на балансових і позабалансових рахунках, оформивши їх в Журналі реєстрації господарських операцій.

Завдання 12

Комерційний банк «Гранд» 01.02.2012 р. одержав дозвіл на підкріплення готівкою обігової каси та одержав ці гроші в касу банку в сумі 5 000 грн.

28.02. п. р. КБ «Гранд» здав поношені гроші до обігової каси територіального управління НБУ в сумі 3 000 грн.

Необхідно:

• вказати, якими первинними документами оформляються вищевказані операції;

• відобразити в бухгалтерському обліку підкріплення обігової каси банку та здавання старих та поношених грошей до територіального управління НБУ.