6.Зміст і послідовність виконання завдань.
Завдання 1. Проаналізувати показники виконання видатків загального та
спеціального фондів міського бюджету.
7.Методичні рекомендації з виконання та оформлення.
Завдання 1. Проаналізувати показники виконання видатків загального та
спеціального фондів Приморського районного бюджету за звітний період. Зробити висновки.
Таблиця 1. Виконання видатків загального та спеціального фондів районного бюджету
Видатки бюджету |
Виконано за 2013 р., тис.грн. |
Затверджено з урахуван-ням змін на 2014р., тис.грн. |
Виконано за 2014 р., тис.грн. |
Виконання плану 2014 р. з урахуван-ням внесе-них змін, % |
Приріст (змен-шення) факту 2014 р. до факту 2013 р.% |
Видатки загального фонду, у т. ч.: |
|
|
|
|
|
Органи місцевого самоврядування |
1025.408 |
1298.030 |
1178.154 |
|
|
Освіта |
27826.209 |
34293.301 |
33713.915 |
|
|
Охорона здоров’я |
14598.170 |
17923.477 |
17790.849 |
|
|
Соціальний захист та соц. забезпечення |
1744.402 |
2655.292 |
2578.502 |
|
|
Житл.-комун. господарство |
- |
42.000 |
25.200 |
|
|
Культура і мистецтво |
3209.557 |
4183.824 |
4081.213 |
|
|
Засоби масової інформації |
175.300 |
223.458 |
189.458 |
|
|
Фізична культура і спорт |
495.371 |
601.616 |
600.306 |
|
|
Сільське і лісове господарст |
18.141 |
34.118 |
34.118 |
|
|
Субвенція з місц. бюджету державному бюджету на виконання програм соціал-економ. розвитку та культу-рного розвитку регіонів |
78.800 |
157.450 |
157.393 |
|
|
Дотаціїї вирівнювання, що передаються з рай бюджетів |
1966.100 |
3613.600 |
3613.600 |
|
|
Інші додаткові дотації |
229.007 |
35.700 |
35.700 |
|
|
Інші субвенції |
294.134 |
761.000 |
512.098 |
|
|
Резервний фонд |
- |
20.290 |
- |
|
|
Видатки спеціальн. фонду, у т. ч.: |
|
|
|
|
|
Органи місцевого само-врядування |
94.827 |
90.158 |
19.286 |
|
|
Освіта |
946.253 |
1421.466 |
1275.714 |
|
|
Охорона здоров’я |
200.080 |
246.510 |
213.407 |
|
|
Соціальний захист та соц. забезпечення |
179.353 |
282.836 |
253.537 |
|
|
Культура і мистецтв |
271.177 |
303.601 |
259.910 |
|
|
Засоби масової інформації |
50.800 |
- |
- |
|
|
Фізична культура і спорт |
79.030 |
63.603 |
56.223 |
|
|
Капітальні вкладення |
155.732 |
369.389 |
238.206 |
|
|
Внески органів місцевого самоврядування в уставний капітал суб’єктів підприємницької діяльності |
- |
50.000 |
- |
|
|
Субвенція іншим бюджет-там на виконання інвестиційних проектів |
- |
198.307 |
198.307 |
|
|
Субвенція з місцевого бюджету держ. бюджету на виконання програм соц-ек. розвитку та культурного розвитку регіонів |
- |
17.900 |
17.900 |
|
|
Інші субвенції |
- |
244.668 |
140.761 |
|
|
Субвенція на виконання власних повноважень терто-ріальних громад сіл, міст |
- |
- |
- |
|
|
Надання держ. пільгового кредиту індивідуальним сільським забудовникам |
- |
- |
- |
|
|
Повернення коштів, нада-них для кредитування індив. сільських забудовників |
- |
- |
- |
|
|
Разом видатки |
|
|
|
|
|
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 2. Проаналізувати виконання видатків загального та спеціального
фондів місцевого бюджету міста Приморська за звітний період. Зробити висновки.
Таблиця 2. Виконання видатків міського бюджету міста Приморська
Видатки |
План призначення, тис.грн. |
Виконано, тис.грн. |
Виконання плану (+,-), тис.грн |
Виконання плану, % |
Питома вага, % |
Загальний фонд, у т. ч.: |
|
|
|
|
100 |
- за рахунок субвенцій |
1032.9 |
665.1 |
|
|
|
- податкових надходжень, дотацій |
7719.1 |
7626.8 |
|
|
|
Спеціальний фонд, у т. ч.: |
|
|
|
|
100 |
- за рахунок субвенцій |
3504.6 |
1961.4 |
|
|
|
- податкових надходжень, дотацій |
2778.6 |
1670.2 |
|
|
|
Разом, у т. ч.: |
|
|
|
|
100 |
- за рахунок субвенцій |
|
|
|
|
|
- податкових надходжень, дотацій |
|
|
|
|
|
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 3. Проаналізувати виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету міста Приморська за звітний період. Зробити висновки.
Таблиця 3. Аналіз виконання видаткової частини загального фонду міського бюджету міста Приморська
Найменування показника
|
КФК |
Затверджено з урахуван-ням змін на рік, тис.грн. |
Виконано, тис.грн. |
Виконання бюджету до затвер-дженого плану,% |
Питома вага, % |
Органи місцевого самоврядування |
10116 |
1092.6 |
1074.6 |
|
|
Дошкільні заклади освіти |
70101 |
4754.0 |
4747.1 |
|
|
Інші видатки на соціаль-ний захист населення |
90412 |
9.0 |
5.5 |
|
|
Житлово-експлуатаційне господарство |
10101 |
10.0 |
10.0 |
|
|
Благоустрій сіл, міст |
100203 |
1370.4 |
1336.5 |
|
|
Будинки культури, клуби |
110204 |
104.1 |
104.0 |
|
|
Погашення заборгованості з різниці в тарифах на теп-лову енергію, водопостач. |
100602 |
492.3 |
371.4 |
|
|
Фінансова підтримка спортивних споруд |
130110 |
171.6 |
171.5 |
|
|
Інші видатки |
130112 |
70.0 |
70.0 |
|
|
Видатки на запобігання надзвичайних ситуацій |
210105 |
556.6 |
308.8 |
|
|
Заходи з організації рятування на водах |
210110 |
1.6 |
1.5 |
|
|
Резервний фонд |
250102 |
1.0 |
- |
|
|
Інші видатки |
250404 |
118.8 |
91.0 |
|
|
Разом |
х |
|
|
|
100 |
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Завдання 4. Проаналізувати виконання видаткової частини спеціального фонду міського бюджету міста Приморська за звітний період. Зробити висновки.
Таблиця 4. Аналіз виконання видаткової частини спеціального фонду міського бюджету міста Приморська
Найменування показника
|
КФК |
Затверджено з урахуван-ням змін на рік, тис.грн. |
Виконано, тис.грн. |
Виконання бюджету до затвер-дженого плану,% |
Питома вага, % |
Органи місцевого само-врядування |
10116 |
2.5 |
- |
|
|
Дошкільні заклади освіти |
70101 |
853.4 |
379.7 |
|
|
Капітальний ремонт житлового фонду |
100102 |
331.2 |
42.7 |
|
|
Кап. ремонт житлового фонду об’єднань співвла-сників багатоквартирних будинків |
100106 |
113.0 |
109.0 |
|
|
Благоустрій сіл, міст |
100203 |
85.6 |
85.5 |
|
|
Погашення заборгованості з різниці в тарифах на теп-лову енергію, водо постач. |
100602 |
230.0 |
100.0 |
|
|
Капітальні вкладення |
150101 |
1645.8 |
1201.8 |
|
|
Землеустрій |
160101 |
115.6 |
27.9 |
|
|
Проведення робіт, пов’я-заних з ремонтом і утри-манням автомоб. доріг |
170703 |
2407.7 |
613.0 |
|
|
Охорона та рац. викорис-тання природних ресурсів |
240601 |
131.7 |
80.2 |
|
|
Цільові фонди, утворені органами місцевого самоврядування |
240900 |
358.2 |
273.3 |
|
|
Інші видатки |
250404 |
8.5 |
8.4 |
|
|
Разом |
х |
|
|
|
100 |
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________