12. Страхование

12.1. Понятие страхования

Страхование — отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступ­лении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачивае­мых ими страховых взносов (страховых премий). В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, принося­щей доход.

Источники прибыли:

• доходы от страховой деятельности;

• доходы от вложения временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сферы, акции, ценные бумаги и пр.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона, который устанавливает обязанность фи­зических и юридических лиц заключить договор стра­хования.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком и пра­вил добровольного страхования. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования страхователем и страховщиком самостоятельно. Инициаторами являются хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.

Основные участники страхового процесса:

• Страховщики — юридические лица организацион­но-правовой формы, имеющие государственное раз­решение (лицензию) на проведение операций страхо­вания (государственные страховые организации; акци­онерные общества; общества взаимного страхования и перестрахования). Они ведают созданием и расходо­ванием средств страхового фонда.

• Страхователи — юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отноше­ния со страховщиком в силу закона либо на основе двустороннего соглашения в форме договора страхо­вания.

• Страховые посредники (страховые агенты) — фи­зические или юридические лица, действующие от име­ни и по поручению страховщика, работающие за ко­миссионные (процент).

• Страховые брокеры — физические или юридичес­кие лица, зарегистрированные в качестве предприни­мателей, осуществляющие независимую посредничес­кую деятельность от своего имени и представляющие интересы либо страхователя, либо страховщика.

Заключив договор страхования, страховщик обязуется за уплаченный страхователем страховой взнос и при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу ко­торого заключен договор страхования. Страхователь, заключив договор, обязуется уплачивать страховые взносы в установленные договором сроки и выпол­нять иные обязанности, предусмотренные договором.

12.2. Функции и виды страхования. Страховой рынок.

Страхование выполняет следующие функции: риско­вая; предупредительная; сберегательная и контрольная.

• Рисковая функция является основной, так как стра­ховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования (оказа­ние денежной помощи). В рамках этой функции про­исходит перераспределение денежной формы сто­имости среди участников страхования вследствие случайных страховых событий.

• Предупредительная функция направлена на финан­сирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

• Сберегательная функция связана с категорией кре­дита, это защита достигнутого семейного достатка.

• Контрольная функция заключается в строго целе­вом формировании и использовании средств страхо­вого фонда.

Риск — возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Методы распре­деления и выравнивания рисков:

• страхование;

• перестрахование;

• сострахование.

Перестрахование — система экономических отноше­ний, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя рискам передает другим стра­ховщикам с целью создания сбалансированного стра­хового портфеля, обеспечения финансовой устойчиво­сти и рентабельности страховых мероприятий.

Сострахование — страховщик, получивший предложе­ние заключить договор страхования объекта с большей фактической стоимостью и высокой степенью риска, может разделить часть ответственности с дру­гой страховой организацией, заключив с ней договор сострахования.

Виды страхования:

1. Имущественное страхование. Защищает интересы страховщика, связанные с имущественными отноше­ниями различных видов. Экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие частич­ной или полной потери имущества. Традиционные виды: транспортное страхование, страхование имуще­ства граждан, предприятий.

2. Личное страхование — связано с жизнью, здоро­вьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечени­ем страхователя или застрахованного лица (подразде­ляется на страхование жизни и страхование от несчас­тных случаев):

а) социальное страхование — связано с компенсаци­ей потерь в семейных доходах, появляющихся в свя­зи с нетрудоспособностью граждан (болезнь, инва­лидность, возраст, лечение после получения травм). Социальное страхование организуется за счет об­щества — Фонда социального страхования РФ;

б) медицинское страхование — система общественно­го здравоохранения. Является формой социальной защиты интересов населения в случае потери здо­ровья от любой причины. Экономическая основа: финансирование специальных страховых фондов — Фонд обязательного медицинского страхования РФ.

При обязательном медицинском страховании страхо­ватели — органы государственного управления (для не­работающих граждан); предприятия, организации, уч­реждения — для работающих граждан; а также лица, занятые предпринимательской деятельностью, и лица свободных профессий.

При добровольном медицинском страховании страхо­ватели — граждане, обладающие гражданской дееспо­собностью. Каждый застрахованный гражданин полу­чает страховой полис,

Эта форма страхования покрывает расходы, связан­ные с посещением врачей-специалистов и принятием необходимых процедур в амбулаторных условиях, при­обретением медикаментов, пребыванием в медицинс­ких учреждениях, получением стоматологической по­мощи и зубного протезирования, проведением профи­лактических мероприятий.

3. Страхование ответственности — связано с воз­мещением страхователем причиненного им вреда лич­ности или имуществу физического лица, а также вре­да, причиненного юридическому лицу.

Страховой рынок — это особая форма денежных от­ношений, где объектом купли-продажи выступает спе­цифическая услуга (страховая защита), формируется спрос и предложение на эту услугу.

Принципы функционирования страхового рынка:

• демонополизация страхового дела — страховую дея­тельность на рынке могут осуществлять любые стра­ховые компании независимо от формы их собствен­ности;

• конкуренция страховых организаций по предостав­лению страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в страховые фон­ды.

Государственный сектор на рынке страхования пред­ставляет АО «Росгосстрах» — крупная акционерная страховая компания с разветвленной сетью региональных дочерних компаний и филиалов, обладающая крупными резервными фондами, богатым практичес­ким опытом в области проведения личного, имущественного страхования, и специализирующаяся на об­щественно значимых видах страхования.

Коммерческий сектор страхования представлен стра­ховщиками различного правового статуса, прежде все­го открытыми и закрытыми акционерными страховы­ми компаниями и обществами с ограниченной ответ­ственностью.

В России страховые отношения регулируются Граж­данским кодексом РФ, правовыми нормами общего законодательства, Законом РФ «Об организации стра­хового дела в РФ» от 31.12.97 г., указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными актами федерального органа исполнительной власти по надзору за страхо­вой деятельностью в РФ — Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ.