- •Семей 2012 ж.
- •Байланыс ақпараттары: ҚазҚэа, “Қаржы” кафедрасы, 203 кабинет
- •5.1 Пәннің мақсаты :
- •5.2. Пәннің міндеті:
- •5.3.Студенттердің алатын негізгі дағдылары мен білімдері:
- •6.Күнтізбелік – тақырыптық жоспар
- •7. Пәннің мазмұны
- •9. Сөж бойынша тапсырманы орындау мен өткізу кестесі
- •10. Әдебиеттер тізімі
- •1) Негізгі әдебиеттер:
- •2) Қосымшаәдебиеттер:
- •3) Заңдық және нормативтік актілер:
- •4) Кезеңдік баспа әдебиеттері
- •5) Интернет – қайнар көздері
- •11. Бағалау бойынша ақпарат
- •1. Рейтингтік бақылау
- •2. Қорытынды бақылау
- •Студенттердің білімі, жұмыс істей алу және дағдыларын бағалау шкаласы:
- •Жұмыс түрлерін бағалау тәртібі
- •12.Саясат және процедуралар
- •Ұйымдастырушылық ережелер –
7. Пәннің мазмұны
Тақырып 1. Кіріспе. “Банктегі қаржылық талдау” курсының пәні, оның құрылымы және міндеттері.
“Коммерциялық банктегі қаржылық талдау“курсының пәні, өзіне тәне ерекшелігі және басқа пәндермен өзара байланысы. Курстың құрылымы, оның ерекшеліктері, өзіне тән сипаттары. Курстың негізгі мақсаты және әдіс тәсілдері. Банк жүйесіне мамандар дайындаудағы курстың міндеттері. Коммерциялық банкті қаржылық талдаудың ролі мен маңызы.
Тақырып 2. Ақпараттықнегізкоммерциялық банк қызметінталдаудыңтүрлеріменәдістері
Қазақстан Республикасындағы банк жүйесі. Кешенді-экономикалық талдаудың маңызы. Талдаудың объектісі және субъектісі. Талдаудың ақпараттық қамтамасыз етілуі. Ішкі және сыртқы ақпарат жүйесі. Банктің қаржылық- талдамалық қызметінің міндеттері мен қызметтері.
Тақырып 3. Коммерциялық банк балансы-банктіңкаржылықжағдайынталдауындауүшіннегізгіқұжат.
Коммерциялық банк балансыныңқағидалары, құрутәртібі, оныңнегізгібөлімдері. Банк балансынталдаудыңнегізгібағыттары. Баланс-брутто және баланс-нетто. АҚШ, Франция, Ресейбанктерібалансынсалыстырмалыталдауы.
Тақырып 4. Банк меншікжәне тартылған қаражаттары жағдайын талдау.
Коммерциялық банкінің қаражаттарының құрамы. Коммерциялық банктің меншікті қаражаттарын талдау. Коммерциялық банк міндеттерін талдау. Сырттан тартылған қаражаттарды қалыптастыруда банкаралық несиені пайдалануды талдау. Баланстын пассивтік шот кешенің талдау. Тиімді несиелік ресурстар көлемін анықтау.
Тақырып 5. Коммерциялық банктің активтікоперацияларынталдау.
Банк ресурстарын пайдалануының негізгі бағыттрын талдау.Несие салымдарының құрылымын талдау. Банк ссудаларының қамтамасыз етілуін талдау. Банктің бағалы қағаздар және вексельдермен операцияларын талдау. Лизингтік операцияларды талдау. Факторингтік операцияларды талдау.
Тақырып 6. Коммерциялық банк төлемміндеттемелерінорындалуынталдау.
Коммерциялық банкінің төлем міндеттемелерінің жалпы сипаттамасы. Киенттермен есеп айырысу қызметін талдау. Бюджетке салықтар мен төлемдердің уақыттылығын және толықтығын талдау. Міндетті резервтер есебіне аударымдардың сипаттамасы және талдауы.
Тақырып 7. Банк қызметтерініңэкономикалықнормативтерінорындалуынталдау.
Банкінің капитал жеткілігін талдау. Активтердің сапасын және олардың "қайтымдылық " дәрежесін талдау. Табыстылық көрсеткіштерін талдау. Коммерциялық банкінің өтімділігін бағалау. Басқару сапасын талдау. Банк қызметінің жиынтық нәтижесін " САМЕL" әдісімен талдау.
Тақырып 8. Банктіккоммерциялықтәуекелдіктердіталдау.
Банк тәуекелділігінің жалпы сипаттамасы және оларды талдау тәсілдері. Ссуда алушының балансын талдау. Қарыз алушының несие алу қабілеттілігін талдау. Тұтынушылық несие тәуекелділігін талдау. Инвестициялық тәуекелділік және оны талдау. Банктің жалпы тәуекелділігін есептеу және талдау. Тәуекелділіктерді сақтандыру.
Тақырып 9. Банк қызметініңқаржынәтижелерінталдау.
Банк қызметінің нәтижелерін талдау әдістемесі. Табыстарды талдау. Шығындарды талдау. Пайданың талдауы. Коммерциялық банкінің қаржылық нәтижесін экономикалық талдау.
Тақырып 10. Банк қызметінталдаужәнереттеудіңәлемдіктәжірбиесі
Ұлттық деңгейдейде банктердің қызметін талдауы. Әр-түрлі елдердегі банк қызметін реттеуді салыстырмалы талдау. Екінші деңгейдегі банктердің рейтингісі. Банк қызметін талдаудың шетелдік компаниялардың әдісі
.
8. ОСӨЖ мазмұны және оны жүргізу кестесі
№ |
Тапсырма тақырыбы |
Тапсырма мазмұны |
Әдебиеттер |
Өткізу нысаны |
Өткізу аптасы мен сағат саны |
Жоғары бағалау бағасы |
1 |
Кіріспе. “Банктегі қаржылық талдау” курсының пәні, оның құрылымы және міндеттері. |
1.“Коммерциялық банктегі қаржылық талдау“ пәннің өзіндік ерекшелігі және басқа пәндермен өзара әрекетесуі. 2.Пәннің негізгі мақсаты және әдіс жетістігі. 3.Коммерциялық банкінің қаржылық талдауының ролі мен мәні.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4 |
Вариант бойынша өздік жұмысын жүргізу, ауызша сұрау
|
1 апта, 2сағат |
100 |
2 |
Ақпараттықнегізкоммерциялық банк қызметінталдаудыңтүрлеріменәдістері |
1.Кешенді-экономикалық талдауның тәсімі. 2.Талдаудың негізгі әдістері мен кезеңдері. 3.Талдаудың объектісі және субъекті. Талдаудың ақпараттық қамтамасызы: ішкі және сыртқы ақпаратты. |
1.1, 1.3, 2.10, 2.11 |
Ауызша сұрау, экономи калық диктант
|
2апта, 2сағат |
100 |
3 |
Коммерциялық банк балансы-банктіңкаржылықжағдайынталдауындауүшіннегізгіқұжат |
1.Баланстыңнегізгібөлімдері, оныңпринциптеріментұрғызутәсібі. 2. Баланс-брутто және баланс-нетто. 3.Шетел мемлекет банктерініңбалансынсалыстырмалыталдауы.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4 |
Фронтальді сұраныс, ситуация лық есеп шығару
|
2 апта, 2 сағат |
100 |
4 |
Банк меншікжәнетартылғанқаражаттарыныңжағдайынталдау. |
1.Коммерциялық банкінің қаражат құрамы. 2. Банкінің менікті қаражатын талдау. 3. Банкінің міндетте мелерін талдау. 4.Банкаралық несие нің пайдалануының және тиімділігін талдау. 5. Баланстың пассив тік шот кешенің талдау.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4, 5.6 |
Ситуация лық есеп шығару, ауызша сұрау |
4,5-6 апта, 3сағат |
100 |
5 |
Коммерциялық банк активтікоперацияларынталдау. |
1.Несие жұмсалым құрылымын талдау. 2.Банк несиенің қамтамасыз етілуін талдау. 3.Банінің бағалы қағаздар операциясын талдау. 4.Банкінің валюта операцияларын талдау. 5.Банкінің лизингілік операцияларын талдау. 6.Коммерциялық банкінің факторингі лікоперацияларынталдау.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4, 4.5,4.10 |
Коммерциялық банк тің қаржы есептемесі бойынша ситуация лық есеп шығару
|
7,8,9 апта, 3сағат |
100 |
6 |
Коммерциялық банк төлемміндеттемелерініңорындалуынталдау. |
1.Киентердің алдында ғы міндеттемелер орындалуының есеп айырысу қызмет көрсетуінің талдауы. 2.Салықтын толық тық төлемін уақыт тында бюджетке төлеуін талдауы. 3.Шотқа міндетті резервтердің аударым жарнасының талдауы және оның мінездемесі.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4 |
Банктің норматив ті және инструкция лық құжат тармен жұ мыс істеу, тест тапсырмасымен жұмыс жүргізу
|
9,10апта, 3сағат |
100 |
7 |
Банк қызметіндегіэкономикалықнормативтердіңорындалуынталдау. |
1.Банкінің капитал жеткілігін талдау. 2.Активтердің сапасын және олардың "қайтымды лық" дәрежесін талдау. 3.Табыстылық көр сеткіштерді талдау. 4.Коммерциялық банкінің өтімділігін талдау. 5.Банк қызметінің жиынтық нәтижесін " САМЕL" әдісімен талдау.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4, 4.5,4.10, 5.1,5.6 |
Фронтальді сұраныс, коммерциялық банк тің қаржылық есептемесі бойынша ситуация лық есеп шығару
|
11,12апта, 3сағат |
100 |
8 |
Банктіккоммерциялықтәуекелдердіталдау.
|
1. Банк тәуекелділі гінің жалпы сипат тамасы және оларды талдау тәсілдері. 2.Ссуда алушының балансын талдау. 3.Қарыз алушының несие алу қабілеттілі гін талдау. 4.Банктің жалпы тәуекелділігін есептеу. |
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4 |
Банк клиент терінің қаржы лық құжат тармен жұ мыс істеу, ситуациялық жағдайларды шешу
|
12,13 апта, 3сағат |
100 |
9 |
Банк қызметініңқаржынәтижелерінталдау.
|
1.Кірістің талдауы. 2.Шығыстың талдауы. 3.Пайданың талдауы. 4.Коммерциялық банкінің қаржылық нәтижесін экономи калық талдау.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4, 4.5,4.10, 5.1,5.6 |
Ситуациялық есеп шығару, банк қаржылық есебімен жұмыс жүргізу
|
14 апта, 2сағат |
100 |
10 |
Банк қызметінталдаужәнереттеудіңәлемдіктәжірбиесі |
1.Банк қызметінің ұлттық деңгейдегі талдауы. 2. Екінші деңгейлі банкінің рейтингі. 3.Банк қызметінің шетелдік компания дағы талдау әдістеме сі.
|
1.1,1.2, 1.3,1.4, 2.2, 3.2, 4.1,4.4, 4.5,4.10, 5.1,5.6 |
Фронтальді сұрау, ситуациялық есеп шығару |
15 апта, 2сағат |
100 |