2.2 Виробничий план та план виробництва ресурсів

Першим пунктом у виробничому плані стане пошук або будівництво приміщення, що відповідає вимогами чинного законодавства і відповідає потребам автосервісу. При цьому важливо запам'ятати, що зараз законодавство не дозволяє розташовувати автосервіс ближче, ніж на відстані 50 метрів від житлових будинків і учбових закладів і ближче чим 150 метрів від довколишньої водойми.

Після того, як приміщення буде куплено або побудовано, необхідно підключити його до централізованої системи водопостачання і каналізації. Потім необхідно закупити і встановити устаткування, яке знадобиться для ремонту і обслуговування автомобілів.

Сюди можна віднести:

- автомобільні підйомники;

- шиномонтажне устаткування;

- інструментарій для діагностики несправностей;

- комплекти ремонтних інструментів.

Найбільший інтерес представляє забезпеченість виробництва сировиною і енергоносіями. Проаналізуємо середньорічні потреби і обсяги надходжень. (таблиця 2).

Таблиця 2 - Забезпеченість виробництва сировиною і матеріалами на рік

Ресурси	Одиниці виміру	Середньорічні потреби	Обсяг надходжень, грн
Сировинні ресурси, матеріали	грн	699 235	699 235
Енергетичні ресурси	грн	5535	5535

Для відкриття автосервісного підприємства планується укласти договір на орендувати приміщення і щомісячно виплачувати по 50 гривень за 1 кв.м.

У таблиці 3 наведені виплати за оренду приміщення.

Таблиця 3 - Виплати за оренду приміщення

Оренда приміщення, грн	1 місяць	2 місяць	3 місяць	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Разом за рік
	7500	7500	7500	22500	22500	22500	90000

Потреба в персоналі і передбачувана заробітна плата представлені в таблиці 4.

Таблиця 4 - Потреба в персоналі і передбачувана заробітна плата

Посада	Кількість чоловік	Розмір місячної заробітної плати, грн
Директор	1	5000
Заступник директора	1	3000
Управляючий	1	2500
Бухгалтер	2	2000
Менеджер	2	1500
Майстер з ремонту автомашин	4	1500
Прибиральниця	1	1100
Разом		16600

Таким чином витрати заробітну плату основному персоналу складуть 16600 грн. на місяць.

2.3 Формування обсягів та структури стартового капіталу та джерел його утворення

Для відкриття і початку діяльності необхідні грошові кошти у розмірі 900000грн. Причому власних – 700000грн., а позикових – 200000грн.

Передбачається узяти довгостроковий банківський кредит на 3 роки під 24% річних з щорічними внесками у розмірі 100000 грн. Відсотки будуть виплачені в кінці третього року роботи центру одноразовим платежем.

План доходів і витрат приведено у таблиці 5.

Таблиця 5 - План доходів та витрат

Показники	1 рік	2 рік	3 рік
А Загальний об'єм продажів, грн. (без ПДВ)	2707055	3248466	3519172
Б Собівартість наданих послуг – всього, грн.	1315748	1578897	1710472
у т. ч. прямі витрати	358690	430428	466297
Витрати на електричну енергію	600168	720201,3	780218,1
прямі витрати по оплаті праці	356890	428268	463957
В Валовий прибуток, грн.	1391307	1669568	1808699
Г Операційні витрати, грн.	64013,67	919817,9	996469,4
у т.ч. витрати на оплату праці	0	796320	862680
орендна плата	0	108000	117000
оплата комунальних послуг	0	5040	5460
плата за телефон і послуги зв'язку	0	570	617,5
витрати на рекламу	0	6004,8	6505,2
транспортні витрати	0	432	468
інші операційні витрати	0	3456	3744
Д Операційний прибуток, грн.	624792,4	749750,8	812230,1
Е Плата відсотків за кредит, грн.	100000	120000	130000
Ж Прибуток до оподаткування, грн	524792,3	629750,7	682230
З Єдиний податок, грн.	157437,7	188925,1	204668,9
И Чистий прибуток,грн.	367354,6	440825,6	477561