1.3 . Формы денег.

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных, золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных денег – электронных денег.

Металлические деньги. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В 13в. до н.э. в обращении находились различные слитки с определённым весом металла. В связи с этим наименование многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта). В Киевской Руси гривна представляла фунт серебра, а рублёная пополам – рубль.

Наиболее высокая ступень развития общества – из металла стали чеканить монеты, т.е. денежные знаки, имеющие установленную законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились в государстве Лидия (Малая Азия) в 7в. до н.э. Чеканка монет на Руси стала производиться в 9-10в.

К началу 20в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм. Ведущая роль при этом принадлежит золоту, а серебро считалось менее ценным и из него чеканились разменные монеты.

Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные.

Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом.

Неполноценные – деньги в начале чеканились как разменная (биллонная) монета полноценных денег. Их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них благородного металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом стандарте чеканились из серебра и недрагоценных металлов.

В 70-е годы 20в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять функции сначала средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны. С 1976г. перестали выполнять и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами (банкнотами).

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег.

Превращение металлических денег в бумажные – это длительный исторический процесс.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделённые государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег: они лишены самостоятельной стоимости, но снабжены государством принудительным курсом, поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства.

Эмитентом бумажных денег является министерство финансов (казначейство) либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого денежно-кредитного обращения.

Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах.

Во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

Увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги не имеют собственной стоимости и поэтому непригодны для выполнения функции денег как сокровища, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его каналах, переполняют их и обесцениваются. Т.е. им присуща неустойчивость.

Чрезмерная эмиссия вызывает инфляционное обесценение бумажных денег.

Банковские или кредитные деньги.

Они также изготавливаются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.).

Предоставляя ссуду, банк может выдать заёмщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.). Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Т.е. банкноты выпускаются в обращение в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции. А бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

Деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в банке (оборот происходит без денежных знаков). Преимущество их применения – это снижение издержек осуществления денежного оборота за счёт уменьшения расходов на печатание денежных знаков, их пересылку, пересчёт, охрану.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.

Вексель – это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель – тратта) об уплате обозначенной на нём суммы через определённый срок кредитору или третьему лицу. Простой и переводной векселя – это разновидности коммерческого векселя. Кроме того, имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определённой суммы денег.

Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство.

Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учёта их в банке.

Бронзовые или дутые векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

• абстрактность – на векселе не указан конкретный вид сделки;

• бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

• обращаемость – передача векселя как платёжного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачёта вексельных обязательств.

Чек – кредитное орудие обращения, которое появилось с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах.

Чек – это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку о выплате определённой суммы денег чекодержателю или о перечислении её на другой текущий счёт.

Банкнота – в самом общем трактовании является простым векселем эмиссионного банка. Особенно чётко это сходство проявляется на первом этапе развития, когда она имела форму так называемой классической банкноты.

Не покрытые золотом банкноты стали выдаваться взамен коммерческих векселей

Характерным признаком «классической» банкноты является:

1. выпуск её эмиссионным банком вместо коммерческих векселей;

2. обязательный обмен на золото по первому требованию владельца;

3. двойное обеспечение: золотое (золотым запасом банка) и товарное (коммерческими векселями, которые находятся в портфеле банка).

Коммерческий вексель имеет частную гарантию, обеспечивается капиталом одного или группы предприятий.

Банкнота имеет обязательную гарантию, которая базируется на капиталах всех предпринимателей, которые сохраняются в банке.

Период «классической» банкноты окончился с полным прекращением размена её на золото после мирового экономического кризиса 1929-1933г. В новых условиях банкнота утратила своё золотое обеспечение и свою конечную гарантию стоимости – размен на золото. Это существенно сблизило современные банковские деньги с бумажными.

Однако дело не только в этом. Т.к. наряду с коммерческими начали широко использовать казначейские векселя и облигации государственного займа для обеспечения выпуска банкнот.

Главным признаком и преимуществом банкноты является то, что даже для покрытия затрат государства она выпускается не непосредственно и бесповоротно, а через кредитование под долговые обязательства казначейства.

Депозитные деньги – это разновидность банковских денег, которые существуют в виде определённых сумм, записанных на счетах экономических субъектов в банках.

Электронные деньги – это разновидность депозитных денег, когда перевод денежных сумм на счетах в банках осуществляется автоматически с помощью компьютерных систем по непосредственному распоряжению владельцев текущих счетов.

«Квазиденьги» или почти деньги – это специфические денежные формы, в которых денежная суть существенно ослаблена и отклоняется от общепринятых, стандартных форм.

Такое отклонение возможно по нескольким причинам:

• когда ослабляется в стандартных формах денежная суть: так при размещении денег в долгосрочные вклады они имеют форму депозитных денег, но их ликвидность и платежеспособность падает;

• когда денежные функции выполняют нестандартные формы. Вексель можно использовать как деньги в функциях покупательного и платёжного средства (вексель, чек и др.)