Тема 6. Операції з пластиковіїми картками

МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

Вивчення цієї теми потрібно розпочати з ознайомлення із нормативною базою, що регулює всі питання, повязані з платіжними картками. Особливу увагу необхідно приділити вивченню аспектів впроваження пластикових карток міжнарод- них систем у розрахунках за товари, надані послуги та при видачі готівки, а також порядку емісії платіжних карток і здійснення операцій із їх застосування.

План самостійної роботи

1. Положення “Про впровадження пластикових карток міжнародних платіжних систем у розрахунках за товари, надані послуги та при видачі готівки".

2. Положення“Про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій із їх застосування ".

Література: 40,41.

Питання 1. Положення “Про впровадження пластикових карток міжнародних систем у розрахунках за товари, надані послуги та при видачі готівки”

Відкриття картрахунків здійснюється уповноваженими банками на підставі угоди, укладеної з фізичною особою.

Картковий рахунок (картрахунок) — банківський раху- нок, розпорядження яким може здійснюватись за допомогою БПК. На картрахунок зараховуються кошти, призначені для подальшого витрачання за допомогою БПК.

Обслуговування картрахунків в іноземній валюті та у національній грошовій одиниці України здійснюється уповно- важеними банками згідно з чинним законодавством України та нормативними актами Національного банку України.

Уповноважені банки України можуть установлювати комісійну винагороду за операціями із використанням банків- ських платіжних карток (БПК) при видачі готівки у валюті видачі готівки.

Держатель БПК - особа інформація про яку нанесена на БПК (ім'я, прізвище, зразок підпису), і яка уповноважена розпоряджатися картрахунком.

Типи БПК:

• власна БГІК, яка надає змогу фізичній особі-держате- лю розпоряджатися власним картковим рахунком (карт- рахунком);

• корпоративна БПК, яка надає змогу фізичній особі розпоряджатися картрахунком резидента та представництва нерезидента;

• дебстна БПК, яка надає змогу розпоряджатися картрахунком у межах залишку коштів на ньому;

• кредитна БПК, яка надає змогу здійснювати операції за дебетом картрахунку в межах установленого банком- емітентом ліміту кредиту.

З допомогою банкоматів дозволяється видача готівки іноземної валюти лише:

а) за власними БПК уповноваженого банку, карткові рахунки яких відкриті в іноземній валюті;

б) за БПК банків-нерезидентів України.

Банкомат - електронно-механічний пристрій, що надає змогу держателю БПК при введенні персонального іденти- фікаційного номера (ПІН) одержувати готівку.

Відкриття корпоративних картрахунків в іноземній валюті та у грошовій одиниці України здійснюється уповноваженими банками на підставі угоди, укладеної з резидентом та представництвом юридичної особи-нерезидента — власником картрахунку, незалежно від того, чи є ця особа клієнтом банку. При цьому кошти на відкриття та поповнення картрахунку приймаються з поточних рахунків резидента та представництва юридичної особи-нерезидента.

Кошти з корпоративного картрахунку, використані працівником, що знаходиться у відрядженні, понад норми витрат на відрядження, підлягають відшкодуванню цим працівником власнику корпоративного картрахунку згідно з чинним законодавством України.

Оплата договорів (контрактів), що здійснюється від імені резидентів та представництв юридичних осіб-нерезидентів, із корпоративних картрахунків не дозволяється.

Дозволяється використання корпоративних БПК міжна- родних платіжних систем, відкритих у грошовій одиниці України:

а) для оплати товарів (послуг), придбаних для власних потреб на території України;

б) для витрат на відрядження, представницькі цілі відповідно до чинного законодавства України.

Контроль за цільовим використанням коштів з корпора- тивнихкарт-рахунків покладається на власників рахунків.

Комерсанти (торговці) при використанні БПК міжнарод- них платіжних систем укладають угоди (договори):

• з уповноважеішми банками України, які є членами міжнародних платіжних систем VISAInternationalService Association, EUROPAYInternational, або з уповноваженими банками України, які уклали угоди (договори) з цими банками;

• з уповноваженими бапками України або з юридичними особами-иерезидентами при використанні БПК міжнародних платіжних систем DINERSCLUB, JOB, AMERICANEXPRESS.

Комерсанти (торговці) — юридичні особи, фізичні особи- суб’екти підприємницької діяльності України, що ведуть свою діяльність без створення юридичної особи (далі - резиденти), та постійне представництво юридичної особи-нерезидента, які ведуть свою діяльність у сфері продажу товарів та надання послуг відповідно до чинного законодавства України. До комерсантів (торговців) належать також суб’єкти підприєм- ницької діяльності — резиденти України, що беруть на себе зобов'язання щодо надання держателям-нерезидентам БПК міжнародних платіжних систем товарів (послуг), які поставляються їх власниками-нерезидеитами за договорами комісії, дорученнями, консигнаціями або агентськими угодами, якщо такі розрахунки дозволяються цими міжнародними платіжними системами.

Уповноважені банки України при використанні БПК міжнародних платіжних систем укладають угоди (договори):

• з уповноваженими банками України, які є членами міжнародних платіжних систем VISAInternationalService Association, EUROPAYInternational;

• з уповноваженими банками України або з юридичними особами-нерезидентами при використанні БПК міжнародних платіжних систем DINERSCLUB, JCB, AMERICANEXPRESS.

Уповноважені банки України - члени міжнародних платіжних систем мають право укладати угоди в іноземній валюті з банками-нерезидентами у тому випадку, якщо в країні

нерезидента відсутні власні члени міжнародної платіжної системи.

За умови використання українських та міжнародних БПК (VISA, EUROPAY, DINERS CLUB, JCB, AMERICAN EXPRESS) на території України уповноважені банки та комерсанти (торговці) зобов'язані здійснювати авторизацію операцій та розрахунки виключно у грошовій одиниці України. Вимоги цього абзацу не стосуються комерсантів (торговців), які здійснюють операції пролажу товарів (послуг), що належать нерезидентам, за договорами комісії, дорученнями, консигнаціями або агентськими угодами, та розрахунків за ними, якщо такі розрахунки дозволяються цими міжнародними платіжними системами.

Дозволяється уповноваженим банкам здійснювати авторизацію в іноземній валюті при проведенні операції видачі готівкової іноземної валюти за допомогою БПК міжнародних платіжних систем лише:

а) за власними БПК уповноваженого банку;

б) за БПК нерезидентів України, які емітовані банками- нсрезидентамии. а також авторизацією та розрахунками в іноземній валюті під час продажу торговцем нерезиденту товарів (послуг), які належать іншому нерезиденту, із використанням БПК міжнародних платіжних систем, якщо такі розрахунки дозволяються цими міжнародними платіжними системами.

Питання 2. Положення"Про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням ”

Положення “Про порядок емісії спеціальних платіжних засобів і здійснення операцій з їх застосуванням” розроблене згідно із Законами України “Про Національний банк України”, “Про банки і банківську діяльність”, “Про платіжні системи та переказ коштів в Україні”, іншими нормативно-правовими

актами України, у тому числі, нормативно-правовими актами Національного банку України. .Цс Положення встановлює загальні вимоги Національного банку України до емісії банками, філіями іноземних банків спеціальних платіжних засобів і визначає порядок здійснення операцій з їх використанням.

На території України застосовуються спеціальні платіжні засоби, емітовані членами внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем (резидентами та нерезидентами).

Емісія спеціальних платіжних засобів у межах України здійснюється виключно банками, що уклали договір із платіжною організацією платіжної системи та отримали її дозвіл на виконання цих операцій, окрім одноемітентнихвнутрішньо- банківських платіжних систем. Емітент має право надавати фізичним особам, які не здійснюють підприємницької діяльності, особисті спеціальні платіжні засоби, а суб’єктам господарювання - корпоративні спеціальні платіжні засоби.

Спеціальний платіжний засіб є власністю емітента і може передаватись у власність або надаватися у користування клієнту відповідно до умов договору, на підставі якого надасться та використовується спеціальний платіжний засіб.

Договір укладається у письмовій формі. Умови договору мають бути викладені державною мовою. Укладення договору іншою мовою здійснюється за домовленістю емітента та клієнта відповідно до чинного законодавства України. Один примірник договору зберігається в емітента, а другий примірник договору емітент зобов’язаний надати клієнту під підпис.

Емітент зобов'язаний під час видачі спеціального платіжного засобу надати клієнту договір, правила викорис- тання спеціального платіжного засобу та тарифи банку. Емітент зобов'язаний забезпечити наявність у договорі таких умов:

• тип спеціального платіжного засобу;

• види платіжних операцій, які клієнт має право здійснювати із використанням спеціального платіжного засобу, правила та максимальний строк їх виконання;

• порядок обслуговування рахунку (за дебетовою, дебетово-кредитною або кредитною схемою, розміри гарантій- ного забезпечення та/або незнижувального залишку коштів на рахунку, порядок кредитування клієнта, порядок установлення курсу продажу, обміну або конвертації іноземної валюти тощо);

• тарифи банку на обслуговування операцій із використанням спеціального платіжного засобу на момент укладення договору та порядок повідомлення клієнта про їх зміну;

• ліміти та/або обмеження за операціями із використанням спеціального платіжного засобу або платіжних додатків, реалізованих у спеціальному платіжному засобі (за наявності);

• право клієнта на одержання виписок про рух коштів за його рахунком та порядок їх отримання;

• порядок забезпечення емітентом та клієнтом безпеки під час користування спеціальним платіжним засобом;

• порядок розгляду спорів;

• відповідальність емітента та клієнта тощо.

Емітент перед укладенням договору зобов’язаний ознайомити клієнта з умовами одержання спеціального платіжного засобу, переліком необхідних документів, тарифами на обслуговування та правилами користування спеціальним платіжним засобом. Ця інформація має бути викладена у доступній формі й розміщуватися у доступному для клієнтів місці в банку та на офіційному сайті емітента у мережі Інтернет, а також надаватися клієнтам на їх вимогу в письмовій або електронній формі.

Емітент на підставі договору має право видати додатковий спеціальний платіжний засіб фізичній особі- резиденту за умови надання власником рахунку-резидентом цій

Зі

фізичній особі права на його отримання, а додатковий спеці- альний платіжний засіб фізичній особі-нерезиденту - за умови надання власником рахунку-нсрезидентом права фізичній особі- нерезиденту на його отримання.

Емітент не має права видавати додатковий спеціальний платіжний засіб фізичній особі-нерезиденту, якщо власником рахунку є резидент, та/або фізичній особі-резидспту, якщо власником рахунку є нерезидент.

Платіжна організація платіжної системи зобов'язана з урахуванням вимог, установлених відповідними державними стандартами України та міжнародними стандартами, прий- нятими Міжнародною організацією із стандартизації (180), визначати вид платіжної картки, що емітується членом платіжної системи, тип носія її ідентифікаційних даних (магнітна смуга, мікросхема тощо), реквізити, що наносяться на неї в графічному вигляді.

Обов'язковими реквізитами, що наносяться на платіжну картку, є реквізити, які дають змогу ідентифікувати платіжну систему та емітента.

Платіжні картки внутрішньодержавних платіжних систем повинні містити нанесений шляхом друку або тиснення ідентифікаційний помер емітента.

Спеціальний платіжний засіб мас дозволяти іденти- фікувати його держателя. Ідентифікація держателя може здійснюватися за реквізитами спеціального платіжного засобу, нанесеними на нього у графічному та електронному вигляді.

Платіжна організація має право в правилах платіжної системи встановити додаткові реквізити спеціального платіж- ного засобу.

Користувачі мають право використовувати спеціальні платіжні засоби для здійснення платіжних операцій відповідно до режимів рахунків та умов договору з емітентом.

Залежно від умов, за якими здійснюються платіжні операції з використанням спеціальних платіжних засобів.

можуть застосовуватися дебетова, дебетово-кредитна та кредит- на платіжні схеми.

Дебетова схема передбачає здійснення користувачем платіжних операцій із використанням спеціального платіжного засобу у межах залишку коштів, які обліковуються на його рахунку.

Під час застосування дебетово-кредитної схеми користувач здійснює платіжні операції з використанням спе- ціального платіжного засобу в межах залишку коштів, які обліковуються па його рахунку, а в разі їх недостатності або відсутності — за рахунок наданого банком кредиту.

Кредитна схема передбачає здійснення користувачем платіжних операцій із використанням спеціального платіжного засобу за рахунок коштів, наданих йому банком у кредит або у межах кредитної лінії.

Емітент визначає у внутрішньобанківських правилах та у договорах порядок кредитування користувачів у межах обраної кредитної схеми.

Кредитування користувачів для здійснення платіжних операцій із використанням спеціальних платіжних засобів проводиться шляхом зарахування коштів на їх банківські рахунки. Емітент, якщо це передбачено кредитним договором, має право здійсшовати кредитування споживачів у гривнях для здійснення платіжних операцій із використанням спеціальних платіжних засобів без зарахування коштів на їх банківські рахунки, відображаючи такі операції за рахунками банку для обліку кредитів.

Кредитна лінія під операції зі спеціальними платіжними засобами відкривається банком на визначений термін і в межах установленого договором ліміту заборгованості або граничної суми кредитування. Строк дії кредитної лінії, яка відкривається під спеціальні платіжні засоби, установлюється договором.

Користувач на власний розсуд або відповідно до умов кредитного договору, якщо кредит має цільовий характер,

зз

частково або в повному обсязі використовує кредит протягом строку дії кредитного договору і зобов'язаний повернути кредит та проценти за користування ним на умовах, установлених кредитним договором.

Банк зобов'язаний після виконання взаємних зобов'язань або в разі розірвання чи закінчення терміну дії договору на вимогу користувача видати йому довідку про повернення спеціального платіжного засобу, крім випадків передавання його користувачу у власність, кредиту та процентів за користування ним. Банк мас право не видавати користувачу довідку, якщо із ним був укладений додатковий договір, один примірник якого надано користувачу, у якому викладені умови припинення дії основного договору (кредитного договору) та виконання взаємних зобов'язань щодо підтвердження повернення користу- вачем кредиту і процентів за користування ним, спеціального платіжного засобу, якщо він не передавався користувачу у власність.

Операції із застосуванням різних видів спеціальних платіжних засобів однієї або кількох платіжних систем, виданих користувачу, можуть відображатися за одним рахунком.

Операції із застосуванням одного спеціального платіж- ного засобу, виданого користувачу, можуть відображатися за кількома його рахунками згідно з режимами їх дії.

Банк здійснює зарахування коштів на рахунки користувачів із урахуванням установлених режимів рахунків відповідно до внугрішньобанківських правил та умов договору.

Переказ коштів за операціями, які ініційовані із застосуванням спеціальних платіжних засобів у межах України, здійснюється в гривнях.

На території України дозволяється видача готівки в іноземній валюті через каси уповноважених банків-емпентів за спеціальними платіжними засобами користувачів, яким емітенти відкрили рахунки в іноземній валюті, а також через каси уповноважених банків-еквайрів і нсбанківських фінансових

установ за спеціальними платіжними засобами, що емітовані нерезидентами.

Видача за спеціальними платіжними засобами готівки через банкомата в межах України здійснюється в гривнях, а через банкомата уповноважених банків-емітентів - у гривнях або у валюті рахунку спеціального платіжного засобу.

Видача готівки в іноземній валюті через банкомата в межах України із застосуванням спеціального платіжного засобу здійснюється у сумі, що не перевищує в еквіваленті 5 000 грн за одну добу за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату відображення платіжної операції за рахунком.

Банк отримує за здійснені користувачами операції з використанням спеціальних платіжних засобів комісійну вина- городу, порядок нарахування, сплати та розмір якої встановлю- ються згідно із внутрішньобанківськнмн правилами.

Комісійна винагорода за операціями із використанням спеціальних платіжних засобів сплачується користувачами виключно в гривнях, незалежно від того, у якій валюті відкритий рахунок користувача.

Операції, що здійснюються із використанням спеціальних платіжних засобів із застосуванням платіжних терміналів, повинні виконуватися з оформленням квитанції платіжного термінала. Інформація щодо здійснених операцій із застосу- ваіпіям платіжних терміналів може бути передана еквайру в процесі авторизації або збережена у пам’яті термінала у формі журналу (реєстру), який передається еквайру в узгоджені терміни.

Операції, що здійснюються з використанням платіжних карток із застосуванням імпршггерів, повинні виконуватися з оформленням сліпа, форма якого визначається платіжною систе- мою. В узгоджені терміни сліпи передаються еквайру для формування й направлення до процесингової установи

відповідної інформації для її оброблення та виконання розрахунків за виконані операції. .

Документи за операціями із використанням спеціальних платіжних засобів повинні включати такі обов'язкові реквізити:

• ідентифікатор еквайра та торговця або інші реквізити, що дають змогу їх ідентифікувати;

• ідентифікатор платіжного пристрою;

• дату та час здійснення операції;

• суму та валюту операції;

• суму комісійної винагороди;

-реквізити спеціального платіжного засобу, які допус- тимі правилами безпеки платіжної системи;

• вид операції;

• код авторизації або інший код, що ідентифікує операцію в платіжній системі.

Правила платіжних систем та/або внутрішньобанківські правила можуть передбачати також інші додаткові реквізити документів за операціями із використанням спеціальних платіж- них засобів.

Запитання для самоперевірки

1. Яким чином здійснюється відкриття та обслуговування карткових рахунків?

2. Які типи БПК можуть бути емітовані банками?

3. Для яких цілей використовуються корпоративні БПК?

4. У чому полягає особливість емісії спеціальних платіж- них засобів?

5. Які основні умови договору емісії спеціальних пла- тіжних засобів?

6. Які реквізити містить платіжна картка?

7. При яких умовах відкривається кредитна лінія для власників платіжних засобів?

8. Які реквізити повинні містити документи за опера- ціями з використанням спеціальних платіжних засобів?

9. Складіть словник за термінами понятійного ряду:

Картковий рахунок (картрахунок) —

Держатель БПК—

Банкомат -

Комерсанти (торговці) —

Уповноважені банки України —