ПРИВАТНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД

Міжнародний науково-технічний університет

імені академіка Юрія Бугая

Полтавський інститут бізнесу

«Погоджено»

проректор з

навчально-педагогічної роботи

______________Старостіна Л.Л.

Методичні рекомендації

для самостійної роботи студентів

денної та заочної форми навчання

юридичного факультету за напрямом 7.060101 «Правознавство»

з дисципліни «Валютне законодавство»

Полтава – 2013

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

Валютна система і валютні відносини відіграють важливу роль у грошово-кредитній політиці держави, в загальноекономічній стабілізації та структурній перебудові національного господарства.

Спецкурс «Валютне законодавство» є актуальною навчальною дисципліною, яка спрямована на вивчення правових засад валютного регулювання і валютного контролю. Необхідність її викладання пояснюється тим, що валютне законодавство сприяє оптимальному функціонуванню національної економіки, впливає на стабільність грошово-кредитної системи держави та справляє значний вплив на діяльність фінансового ринку.

Спецкурс має на меті розширити та поглибити знання студентів, отримані при вивченні навчальної дисципліни «Фінансове та банківське право».

Завданням цієї дисципліни є: надання студентам теоретичних знань у сфері валютного законодавства, вивчення теоретичних і практичних питань правового регулювання валютних відносин, набуття студентами певних навичок і застосування отриманих знань у практичній діяльності.

«Валютне законодавство» існує в взаємозв’язку з іншими галузями права: цивільне право, господарське право, адміністративне право, фінансове право, кримінальне право, митне право.

Тема 1. Поняття, сутність та джерела валютного законодавства України. План

1. Характеристика основних понять та категорій валютного законодавства

2. Джерела валютного законодавства.

3. Поняття валютних правовідносин.

4. Особливості структури валютних правовідносин

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 1, 15, 21

Тема 2. Валютне регулювання в Україні. План

1. Поняття валютного регулювання.

2. Роль вищих органів держави у сфері валютного регулювання

3. Повноваження Нацбанку України у сфері валютного регулювання

4. Опрацювання постанови правління Нацбанку від 18.03.1999 року «Про затвердження правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку»

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 1, 2, 4, 8

Тема 3. Валютні операції.

План

1. Поняття валютних операцій, їх класифікація

2. Порядок відкриття та режим функціонування рахунків в іноземній валюті

3. Порядок організації розрахунків в іноземній валюті

4. Порядок одержання резидентами кредитів в іноземній валюті

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 2, 5, 20, 21

Тема 4. Ліцензування валютних операцій.

План

1. Поняття ліцензій та письмового дозволу

2. Порядок отримання валютних ліцензій та письмових дозволів

3. Документи, необхідні для отримання валютних ліцензій та підстави для відмови у їх видачі

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 1, 15, 21

Тема 5. Здійснення валютного контролю в Україні

План

1. Поняття валютного контролю

2. Мета та функції валютного контролю

3. Органи, що здійснюють валютний контроль в Україні

4. Форми валютного контролю

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 2, 15, 18, 21

Тема 6. Відповідальність за порушення норм валютного законодавства

План

1. Поняття валютного правопорушення та підстави відповідальності

2. Види відповідальності за порушення норм валютного законодавства

3. Фінансові та адміністративно-господарські санкції за порушення валютного законодавства

Тема 5. Здійснення валютного контролю в Україні

План

5. Поняття валютного контролю

6. Мета та функції валютного контролю

7. Органи, що здійснюють валютний контроль в Україні

8. Форми валютного контролю

Форма контролю: вибіркова перевірка конспекту з усним опитуванням

Література: 2, 15, 18, 21

НОРМАТИВНО-ПРАВОВА БАЗА

З СПЕЦКУРСУ «ВАЛЮТНЕ ЗАКОНОДАВСТВО»

1. Закон України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23 вересня 1994 року.

2. Закон України «Про національний банк України» від 20 травня 1999 року.

3. Указ Президента України «Про невідкладні заходи щодо повернення в Україну валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами» від 18 червня 1994 року.

4. Указ Президента України «Про заходи щодо забезпечення валютного та експортного контролю» від 7 вересня 1994 року.

5. Указ Президента України «Про заходи щодо недопущення відпливу з України валютних цінностей та інших майнових цінностей» від 27 червня 1999 року.

6. Указ Президента України «Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства» від 27 червня 1999 року.

7. Декрет Кабінету Міністрів України «Про режими валютних рахунків громадян в уповноважених банках України» від 2 грудня 1992 року.

8. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19 лютого 1993 року.

9. Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України «Про заходи щодо забезпечення контролю за зовнішньоекономічною діяльністю та валютного контролю» від 26 грудня 1995 року.

10. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України» від 18 березня 1999 року.

11. Наказ Державної податкової адміністрації України «Про затвердження Порядку застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства» від 4 жовтня 1999 року.

12. «Положення про порядок надання індивідуальних ліцензій на відкриття юридичними особами-резидентами України рахунків в іноземних банках», затверджене постановою Правління НБУ від 5 травня 1999 року.

13. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Положення про валютний контролю» від 8 лютого 2000 року.

14. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Правил проведення перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України» від 4 липня 2001 року

15. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти та про внесення змін до нормативно-правових актів Національного банку України» від 17 січня 2001 року.

16. Положення «Про порядок проведення виїзних перевірок щодо дотримання банками та фінансовими установами вимог валютного законодавства України», затверджене постановою Правління НБУ від 20 вересня 2002 року.

17. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України та змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 12 грудня 2002 року.

18. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Правил здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України» від 12 березня 2003 року.

19. Положення «Про встановлення офіційного курсу гривні до іноземних валют та курсу банківських металів», затверджене постановою Правління НБУ від 12 листопада 2003 року.

20. Постанова Правління НБУ «Про затвердження положення Про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам» від 17 червня 2004 року.

21. Постанова Правління НБУ «Про затвердження Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу» від 14 жовтня 2004 року.