Глава 1. Сущность и значение банковских групп в банковской системе рф

1.1. Банковская система и ее элементы

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки [7]. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Итак, банковская система рассматривается:

а) как совокупность кредитных организаций во главе с центральным эмиссионным банком;

б) как система отношений и взаимосвязей между ними, возникающих в процессе осуществления банковских операций [15, с. 25].

Банковская система - это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно представить в виде блоков и их элементов:

1) Фундаментальный блок

- банк как денежно-кредитный институт;

- правила банковской деятельности.

2) Организационный блок

- виды банков и небанковских кредитных организаций;

- основы банковской деятельности;

- организационная основа банковской деятельности;

- банковская инфраструктура.

3) Регулирующий блок

- государственное регулирование банковской деятельности;

- банковское законодательство;

- нормативные положения Центрального банка РФ;

- инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Элементы банковской системы связаны между собой:

а) единым порядком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществлением;

б) единой клиентской базой;

в) деятельностью в одних и тех же продуктовых сегментах рынка банковских услуг;

г) отношениями по поводу организации. денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами;

д) участием в единой системе рефинансирования;

е) единой правовой базой.

Перечисленные отношения и взаимосвязи следует отнести к системообразующим.

Банковская система обладает рядом признаков:

1. включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям (в банковскую систему нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям);

2. имеет специфические свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве);

3. действует как единое целое (при необходимости одна из частей банковской системы может заменить другую);

4. является динамичной (всегда находится в движении, дополняется новыми компонентами, совершенствуется);

5. выступает как система «закрытого» типа (существует банковская тайна);

6. обладает характером саморегулирующейся системы (изменение экономической конъюнктуры и политической ситуации приводит к изменению политики банка);

7. является управляемой системой (Центральный банк подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти, деловые банки работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством) [24, с. 74].

В практике известно несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк.

В состав фундаментального блока входит как сам банк, так и правила его деятельности.

Если рассматривать сущность банка, то определений может быть несколько - все зависит от того, какой аспект его сущности является в данный момент предметом рассмотрения.

Для раскрытия сущности банка требуется ответ на вопрос о том, что является его структурой. Под структурой банка понимают его аппарат управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная с его совета, директората до управления, и секторов. Под структурой банка иногда подразумевают его устройство, состав элементов, находящихся в тесном взаимодействии, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок - это банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала.

Второй блок банковской структуры представляет собой собственно деятельность банка, главным образом в сфере обмена: эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег и другие операции.

Третий блок - это работники, обладающие знаниями в области банковского дела, управлении им.

Четвертый блок - производственный: банковская техника, здания, коммуникации, информационная база [12, с. 45].

Банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Для анализа сущности банка важно знать его функции. Функция банка - это то, что характерно именно для банка, в отличие от других экономических субъектов.

Выделяют следующие функции банка:

• Аккумуляция временно свободных денежных средств;

• Регулирование денежного обращения (через банки проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов);

• Посредническая деятельность банка в платежах.

• Сущностные черты банка, его функции и роль в экономике неизбежно определяют принципы банковской деятельности. Под банковской деятельностью понимаются различные операции (кредитные, депозитные, расчетные операции), а также другие действия, представляющие собой естественное сопровождение специфической деятельности кредитных учреждений.

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы.

Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. К специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

Основными функциями коммерческих банков являются:

1) привлечение временно свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

4) выпуск кредитных средств обращения;

5) консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков [8].

Принципы банковской деятельности:

• Ориентация на удовлетворение потребностей клиентов;

• Принцип платности (банк за счет платности операций не только покрывает свои затраты, но и получает прибыль);

• Принцип взаимной заинтересованности сторон (партнерские отношения между банком и его клиентами);

• Принцип планомерности банковской деятельности (планирование поступающих ресурсов и их перераспределение);

• Принцип рациональной деятельности (устойчивое развитие кредитных организаций, их ликвидности, прибыльности, конкурентоспособности)

• Принцип законопослушания.

• Принципы банковской деятельности помогают разобраться в сущности банка и его предназначении .

• Характеристика организационного блока банковской системы

Элементами организационного блока банковской системы, являются банки, некоторые небанковские кредитные организации, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.

Ha практике существует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом:

1) По форме собственности выделяют: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.

2) По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью.

3) По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

4) По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, независимо от направленности своей деятельности.

5) По обслуживаемым банками отраслям.

В России преобладают многоотраслевые банки, что предпочтительно с точки зрения снижения банковского риска.

6) По числу филиалов можно выделить бесфилиальные и многофилиальные.

7) По сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные.

8) По масштабам деятельности: малые средние, крупные банки, межбанковские объединения [13, с. 63].

К элементам организационного блока банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.

Компоненты банковской инфраструктуры:

- информационное обеспечение;

- методическое обеспечение;

- научное обеспечение;

- кадровое обеспечение.

Третьим блоком банковской системы является регулирующий блок. В него входит прежде всего государственное регулирование банковской деятельности. К нему принято относить акты общегосударственного значения: конституцию страны, законодательство, регулирующее деятельность параллельно функционирующих финансовых и нефинансовых институтов. К данной группе законов, касающихся банковской деятельности, в ряде стран относятся законы о бирже, акциях и ценных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных комплексах, инвестиционных займах и др. К категории государственного регулирования банковской сферы относятся также стратегические документы, определяющие перспективу развития банковской системы страны [9].

Банковская система России начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада. В своём развитии она прошла пять основных этапов:

1. Середина 18 века – 1860 г.

Создание и функционирование банков как государственных.

2. 1860 – 1917 гг.

Развитие и совершенствование российской банковской системы. Появление частных и иностранных банков.

3. 1917 – 1930 гг.

Формирование новой банковской системы, соответствующей административно-распределительной модели экономики.

4. 1932 – 1987 гг.

Развитие и совершенствование социалистической банковской системы (государственной административно-распределительной).

5. С 1988 г.

Формирование современной рыночной российской банковской системы. [6, стр. 231 ]

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству и играет роль “банка банков”. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой холдинговую компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами [24, с. 62].

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами компаний небанковского сектора.

Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

Существуют несколько форм банковских объединений.

Банковские картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны - это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций [11].