Агрегований баланс на кінець 2013
Стаття А |
Рядок |
Ʃ, грн. |
Стаття П |
Рядок |
Ʃ, грн. |
1. Необ. акт. |
р. 080 |
586564 |
1. Власний к-л |
р. 380 |
787832 |
1.1. Нематер. активи |
р. 010 |
1232 |
1.1. Статут. к-л (пайовий к-л) |
р. 300 |
221171 |
1.2.Осн.зас. |
(020+030+070) |
585332 |
1.2. Додатк. к-л |
р. 330 |
474803 |
1.3. Двгстр. фін.інвест. |
р. (040+045) |
0 |
1.4. Нерозп. Pr (непокр.збит.) |
р. 350 |
91858 |
1.4. Двгстр. дебітор. заборг-сть |
р. (050+060) |
0 |
2. Забезпеч. майб. витрат і платежів |
р. 430 |
199 |
2. Оборотні активи |
р. 260 |
339006 |
3. Довгостр. зобов’язання |
р. 480 |
7746 |
2.1. Запаси |
(100+…+140) |
217666 |
4. Поточ.зобов. |
р. 620 |
129822 |
2.2. Дебітор. заборг-ність |
(150+…+210) |
68812 |
4.1. Короткстр. кредити |
(500+510) |
0 |
2.3. Грошові кошти |
р. (230+240) |
40038 |
4.2. Кредитор. заборг-сть |
(520+…+610) |
129822 |
2.4. Інші ОА |
р. 250 |
12490 |
5.Дох.майб.пер |
р. 630 |
0 |
3. Витрати майб. пер. |
р. 270 |
29 |
БАЛАНС |
р. 640 |
925599
|
БАЛАНС |
р. 280 |
925599 |
Стаття П |
|
|
Спрогнозуємо звіт про фінансові результати на 2013 на основі середніх темпів приросту показників звітів про фін. результати за попередні роки.
Звіт про фінансові результати за 2013
Стаття |
Рядок |
Сума, тис. грн.. |
Дох.(вируч) від реалізації прод.(тов, роб, посл) |
10 |
1215518 |
Податок на додану вартість |
15 |
(196293) |
Акцизний збір |
20 |
(0) |
Інші вирахування з доходу |
30 |
(207136) |
Чист.дох.(вир) від реаліз. прод.(тов, роб, посл) |
35 |
812089 |
Собівартість реалізації прод.(тов, роб, посл) |
40 |
(804303) |
Валовий прибуток: |
|
|
- прибуток |
50 |
7786 |
- збиток |
55 |
|
Інші операційні доходи |
60 |
198590 |
Адміністративні витрати |
70 |
(10497) |
Витрати на збут |
80 |
(393) |
Інші операційні витрати |
90 |
(187105) |
Фін. результати від операц. д-сті: |
|
|
- прибуток |
100 |
8381 |
- збиток |
105 |
|
Доход від участі в капіталі |
110 |
0 |
Інші фінансові доходи |
120 |
0 |
Інші доходи |
130 |
14561 |
Фінансові витрати |
140 |
(857) |
Втрати від участі в капіталі |
150 |
|
Інші витрати |
160 |
(6335) |
Фін. рез-ти від звич. д-сті до оподатк.: |
|
|
- прибуток |
170 |
15750 |
- збиток |
175 |
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
(6299) |
Фін. рез-ти від звичайної д-сті: |
|
|
- прибуток |
190 |
9451 |
- збиток |
195 |
|
Надзвичайні: |
|
|
- доходи |
200 |
0 |
- витрати |
205 |
(0) |
Податки з надзвичайного прибутку |
210 |
(0) |
Частка меншості |
215 |
(0) |
Чистий: |
|
|
- прибуток |
220 |
9451 |
- збиток |
225 |
|
Забезпечення матеріального заохочення |
226 |
(0) |
Складемо звіт про рух грошових коштів на 2013 прямим методом.
Суму притоків складуть всі джерела, а відтоків – напрямки використання грошових коштів підприємства.
Звіт про рух грошових коштів за 2013
Притоки |
Ʃ, грн. |
Відтоки |
Ʃ, грн. |
1. Чист.дох.(вир) від реаліз.прод.(тов,роб,посл) |
812089 |
1. Собівартість реаліз-ї прод-ї (товарів, робіт, послуг) |
804303 |
2. Інші операційні доходи |
198590 |
2. Адміністративні витрати |
10497 |
3. Інші доходи |
14561 |
3. Витрати на збут |
393 |
|
|
4. Інші операційні витрати |
187105 |
|
|
5. Фінансові витрати |
857 |
|
|
6. Інші витрати |
6335 |
|
|
7. Податок на прибуток від звичайної діяльності |
6299 |
|
|
8. Повернення кредиту |
3970 |
Всього |
1025240 |
Всього |
1019759 |
Чистий грошовий потік, як результат складання звіту про рух грошових коштів прямим методом, складе: 1025240 –1019759 = 5481 тис. грн. Позитивне значення даного показника свідчить про те, що ПП веде досить обґрунтовану та ефективну політику з кредитування своїх покупців з т.з. збору оплати за реалізацію продукції в кредит, та свідчить про те, що рівень комерційного ризику, зумовленого подібними фін. відносинами не є загрозою для подальшої ефективної д-сті ППва. Тобто, отримання цих коштів дозволить ППву збільшити рівень свого виробничого потенціалу, наростити виробничі потужності, як результат – збільшити загальну вартість майна ППва в цілому, а також розрах-ся по своїм боргам з кредиторами.
Найбільшу питому вагу серед заг. суми притоків у 2013 році складає сума Ам та зменшення суми дебітор. заборг-сті. Найбільшу питому вагу серед сукупного розміру відтоків ППва складає збільшення суми запасів та збільшення суми осн. засобів.