Тема 6 . Страхование. Страховой рынок.

1 . Роль страхования в обеспечении непрерывности общественного производства

1. Законы вавилонского царя Хаммурапи (1792-1750 гг. до н.э.) требовали заключения соглашения между участниками торгового каравана о совместном покрытие убытков в случае неожиданного приключения.

2. В средневековье страхования постепенно распространялось среди гильдий и цехов. Впоследствии среди них появились и защитные гильдии, имевшие задачей охрану личности и имущества своих членов от различных посягательств. Принцип взаимопомощи закреплялся в уставе гильдии.

3. В 1774 году в Англии принят закон о страховании жизни который и сегодня остается в составе действующего законодательства. В 1779 году члены ассоциации «Лондонский Ллойд» приняли формуляр договора морского страхования - так называемый подписной формуляр Ллойда, отдельные положения которого доныне применяются в международной практике.

Страхование - это вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан (физических) и юридических лиц при возникновении страхового случая, определенного договором страхования или действующим законодательством за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых платежей (взносов, страховых премий).

Стихийное бедствие - это случай, вызванный разрушительным действием сил природы, которая охватывает, в основном, немалую территорию и приводит к значительным материальным убыткам или гибели или потери здоровья многих людей.

Несчастные случаи - это такие события , которые из-за неблагоприятного стечения обстоятельств (например , в результате дорожно-транспортного происшествия) влекут гибель или потерю здоровья отдельных лиц или их группы.

Потенциальная возможность наступления стихийного бедствия , несчастных и других непредвиденных случаев, которые приводят к убыткам или упущения выгоды, составляет сущность риска.

Сущность страхования проявляется через его функции, которыми являются:

1) рисковая - минимизация риска, т.е. проведение предупредительных работ, чтобы событие, которое беспокоит страхователя, не наступила и не повлекла убытки;

2) инвестиционная, суть которой заключается в том, что свободные средства инвестируются в различные привлекательные объекты или направления деятельности людей, создавая тем самым в обществе новые рабочие места, в данном случае страховщик действует как кредитное учреждение;

3) предупредительная - связана с использованием части страхового фонда на уменьшение последствий страхового риска;

4) накопительная - сохранение и приумножение средств страхователей, которая особенно проявляется при страховании на дожитие;

5) контрольная - осуществляется финансовый контроль за правильным проведением страховых операций (проведение выплат страховщиками).

Страхование основывается на определенных специфических принципах. К ним прежде всего относятся:

• конкуренция;

• страховой риск ;

• страховой интерес;

• максимальная добросовестность;

• возмещение в пределах реально причиненных убытков;

• франшиза;

• суброгация;

• контрибуция;

• перестрахования;

• диверсификация.

Основные направления проявления положительного влияния страхования

• страхование предоставляет уверенности в развитии бизнеса.

• страхование позволяет оптимизировать ресурсы, направляемые на организацию экономической безопасности .

• страхование обеспечивает рациональное формирование и использование средств, предназначенных для осуществления социальных программ.

• в страховании создаются значительные резервы денежных ресурсов , которые становятся источником роста инвестиций в экономику.

Отрасли, формы и виды страхования. Страховой рынок.

По экономическим признакам:

а) в зависимости от специализации страховщика (страхование жизни и рисковое страхование);

б) по объектам страхования (личное и имущественное страхование, страхование ответственности);

в ) по роду имущества ( автотранспортное, морское, авиационное, космическое, кредитное, огневые риски и др.)

г) по статусу страхователя (защита интересов граждан, физических лиц и субъектов предпринимательской деятельности);

д) по статусу страховщика (государственное, взаимное, коммерческое )

По юридическим признакам:

а) по лицензированным видам страхования;

б) по формам проведения страхования (добровольное, обязательное).

Наиболее общей является классификация по объектам

1 . Имущественное страхование:

1) страхование имущества юридических лиц :

страхование наземного транспорта;

страхование животных;

страхование багажа и груза;

страхование авиатранспорта;

страхование урожая сельскохозяйственных культур;

другие виды;

2) страхование имущества физических лиц:

страхование зданий;

страхование транспорта;

страхование имущества во дворе;

страхование животных;

страхование породистых собак;

страхование на случай ремонта;

другие виды .

2 . Личное страхование:

1) Страхования жизни:

смешанное страхование жизни;

страхование детей;

страхование пенсий;

брачное страхования;

другие виды;

2) страхование от несчастных случаев:

индивидуальное (взрослых, детей, школьников);

коллективное (туристов, спортсменов, студенческих групп, работников предприятий) ;

другие виды;

3) медицинское страхование:

страхование на случай болезни;

страхование здоровья;

другие виды.

3. Страхование ответственности

1) страхование гражданской ответственности

страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

экологическое страхование;

страхование ответственности товаропроизводителей за качество продукции;

страхование профессиональной ответственности;

другие виды ;

2) страхование задолженности:

страхование кредитных рисков;

страхование экспортно-импортных операций;

страхование биржевых операций;

другие виды.

4. Страхование предпринимательских рисков:

1) страхование коммерческих рисков:

страхование невыполнения договорных обязательств;

страхование перерывов в производстве;

страхование на случай простоев;

страхование недопоставок продукции;

страхование технических рисков;

страхование на случай введения новой техники, технологии;

другие виды;

2) Страхование финансовых рисков:

страхование недополученной прибыли;

страхование оговоренного уровня рентабельности;

страхование депозитных вложений;

страхование валютных рисков;

страхование инвестиций;

другие виды.

В случае страхования имущества предприятий выделяют два типа договоров:

а ) страхование от огня, удара молнии, взрыва;

б) комплексное или расширенное страхование «от огня и других случаев», которое включает, кроме рисков пожара и взрыва, добавляют такие страховые события: землетрясение; обвал; буря; ураган; наводнение; град, ливень; оседание грунта; затопления; шторм.

Договор страхования всего имущества может быть заключен на следующих принципах:

• на балансовую стоимость;

• на договорную стоимость;

• на определенную долю (процент) стоимости

Страховая премия (страховой платеж, или страховой взнос) - плата за страхование, которую страхователь уплачивает страховщику за принятое последним на себя обязательства произвести страховую выплату страхователю при наступлении страхового случая, предусмотренного в договоре страхования, в течение определенного срока.

Размер страховой премии определяется по формуле :

где S - соответствующая страховая сумма, установленная в договоре страхования .

Tc = тарифная ставка

Нетто- ставка - это часть страхового тарифа, которая обеспечивает выплату страхового возмещения.

Брутто - ставка - нетто - ставка нагрузка.

Нагрузка - это часть страхового тарифа , которая обеспечивает возмещение расходов страховщика и прибыль от его деятельности.

Брутто-ставка рассчитывется по формуле:

где Т_б - страховий тариф (брутто-ставка);

Т_н - нетто-ставка;

f – удельный вес нагрузки в структуре брутто-ставки .

Страхование по системе пропорциональной ответственности - организационная форма страхового обеспечения, по которой предусматривается выплата страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию относительно оценки объекта страхования, и рассчитывается по формуле:

где Q - страховое возмещение;

S - страховая сумма по договору;

Ц - стоимостная оценка объекта страхования;

З - фактическая сумма ущерба.

Страховая франшиза - определенная договором страхования часть убытков, которая в случае страхового случая не подлежит возмещению страховщиком, или это - доля страхователя в покрытии ущерба. Устанавливается в процентах от страховой суммы или в фиксированной денежной сумме .

Франшиза бывает условной и безусловной.

При условной франшизе: — если размер ущерба не превышает установленный договором размер франшизы, то страховое возмещение не выплачивается; — если размер ущерба превышает установленный договором размер франшизы, то страховое возмещение выплачивается в полном объёме; При безусловной франшизе: — во всех случаях из размера страхового возмещения вычитается установленный договором размер франшизы.

С траховое возмещение с учетом франшизы рассчитывается по формуле:где Fб - безусловная франшиза

Формирование и развитие страхового рынка в Украине.

Страховой рынок - это часть финансового рынка, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на него.

В основу его функционирования положен следующие принципы:

• демонополизация страхового дела;

• конкуренция страховых организаций по предоставлению страховых услуг, привлечения страхователя и мобилизации денежных средств в страховые фонды;

• свобода выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страховой защиты;

• надежности и гарантии страховой защиты.