- •Національний банк України – утворення та основи функціонування.
- •3. Характеристика, класифікація та комерційна основа банківських операцій.
- •4. Пасивні операції банків, їх характеристика. Поділ пасивів банків на зобов’язання та капітал.
- •5. Характеристика активних банківських операцій, відображення вимог банків у балансі.
- •6. Структура ресурсів Національного банку України.
- •7. Регулятивний капітал банку - його роль, структура і функції.
- •8. Статутний капітал банків різних форм власності, джерела формування та способи поповнення.
- •9. Нормативи адекватності банківського капіталу.
- •10. Види депозитів та їх характеристика. Депозитна політика банків.
- •11. Депозитні операції банків і принципи їх організації.
- •12. Порядок відкриття, використання та закриття поточних рахунків суб`єктів господарювання у національній валюті.
- •13. Розрахунок сум процентів, що виплачуються за депозитами.
- •14. Депозити фізичних осіб : поточні та строкові рахунки, їх значення та місце у структурі залучених коштів банку.
- •15. Відносини банків з клієнтами – фізичними особами: права вкладників, порядок розпорядження вкладними рахунками.
- •16. Система гарантування вкладів фізичних осіб в Україні.
- •17.Залучення коштів Національним банком України. Кореспондентські відносини між банками та нбу.
- •19. Операції Національного банку з депозитними сертифікатами.
- •20. Політика обов`язкових резервних вимог нбу до портфеля залучених коштів банку.
- •21. Міжбанківські кредити як джерело спосіб формування ресурсів банку.
- •22. Емісія банками цінних паперів власного боргу як метод залучення банками коштів.
- •23. Організація системи безготівкових розрахунків, основні принципи та шляхи вдосконалення.
- •24. Форми безготівкових банківських розрахунків. Платіжні інструменти та загальні правила їх оформлення.
- •25. Порядок використання та проведення розрахункових операцій за допомогою платіжних доручень, вимог-доручень, платіжних вимог.
- •26. Порядок проведення розрахункових операцій за допомогою розрахункових чеків, акредитивів, векселів.
- •27. Безготівкове обслуговування населення: перерахування коштів та списування їх з поточних рахунків громадян.
- •28. Перекази коштів фізичних осіб у національній валюті.
- •29. Організація касової роботи в банках.
- •30. Порядок здійснення готівкових операцій в прихідних і видаткових касах банків.
- •31. Касове обслуговування банками фізичних осіб – прийом різних видів платежів.
- •32. Порядок підкріплень операційних кас банків готівкою через територіальні управління нбу.
- •33. Порядок передавання готівки та цінностей між установами банків.
- •34. Види операцій банків з платіжними картками. Характеристика пластикових платіжних карток.
- •35. Порядок видачі та готівкове і безготівкове обслуговування банками платіжних карток.
- •36. Національна система масових електронних платежів.
- •37. Суть кредиту, його види, форми, функції та принципи.
- •38. Джерела формування кредитних ресурсів банку. Кредитна політика банку.
- •39. Основні етапи процесу кредитування. Коротка характеристика кожного етапу.
- •40. Поняття та структура ціни кредиту. Класичні методи визначення ціни кредиту.
- •41. Сутність забезпечення кредитного зобов`язання, його форми.
- •42. Методичні основи здійснення оцінки кредитоспроможності юридичних осіб.
- •43. Основні схеми (методи) надання кредиту: разовий кредит, кредитна лінія, овердрафт.
- •44. Механізми та джерела повернення кредиту.
- •45. Сутність та особливості банківського інвестиційного кредитування.
- •46. Сутність кредитного ризику, його види та характеристика. Заходи, спрямовані на мінімізацію втрат від кредитного ризику.
- •47. Сутність кредитного портфеля. Порядок розрахунку резерву для відшкодування можливих втрат від кредитних операцій.
- •48. Споживчий кредит, його поняття та особливості. Класифікація споживчих кредитів.
- •49. Методичні основи оцінки кредитоспроможності позичальника – фізичної особи.
- •50. Механізм надання та погашення споживчого кредиту.
- •51. Сутність та особливості іпотечного кредитування. Нормативне регулювання ринку іпотечних відносин в Україні.
- •52. Порядок надання та погашення іпотечного кредиту фізичним особам.
- •53. Лізинг як форма майнового кредиту. Етапи процесу лізингового кредитування.
- •54. Факторинг як вид кредиту в поточну діяльність. Техніка здійснення факторингового кредитування.
- •55. Поняття векселя. Вексель як інструмент банківських розрахунків і кредитів.
- •56. Комісійні банківські операції з векселями.
- •57. Кредитні операції банків з векселями.
- •58. Гарантійні банківські операції з векселями.
- •60. Емісія банками облігацій та депозитних сертифікатів.
- •61. Емісія банками простих та привілейованих акцій.
- •62. Інвестиційні операції банків з цінними паперами. Класифікація інвестиційних портфелів банків.
- •63. Вкладення коштів банків у державні цінні папери.
- •64. Посередницькі операції банків з цінними паперами – стороння емісія та андерайтинг.
- •65. Комісійні (брокерські) операції банків з цінними паперами.
- •66. Депозитарні операції банків з цінними паперами. Форми випуску цінних паперів, способи їх зберігання.
- •67. Поняття валюти, валютного курсу, котирування валюти, валютної позиції. Види валютних операцій банків.
- •68. Характеристика банківських рахунків в іноземній валюті.
- •69. Особливі умови організації міжнародних розрахунків. Форми міжнародних розрахунків.
- •70. Банківський переказ як форма міжнародних розрахунків.
- •71. Порядок розрахунків з використанням документарного інкасо.
- •72. Порядок розрахунків з використанням документарного акредитива.
- •73. Операції банку з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти через обмінні пункти.
- •74. Організація переказів готівкової та безготівкової іноземної валюти фізичними особами.
- •75. Операції купівлі/продажу валюти юридичними особами на Українському міжбанківському валютному ринку.
- •79. Касові операції нбу.
46. Сутність кредитного ризику, його види та характеристика. Заходи, спрямовані на мінімізацію втрат від кредитного ризику.
Кредитний ризик – це можливе недоотримання банком доходу або навіть втрати частини його акціонерного капіталу в результаті неспроможності позичальника обслуговувати борг (погашати борг і виплачувати проценти).
Кредитний ризик буває:
- індивідуальний (кредитний ризик по окремій угоді) – ймовірність збитків від невиконання позичальником конкретної кредитної угоди;
- портфельний (кредитний ризик всього портфелю) – величина ризиків за всіма угодами кредитного портфелю.
Зменшення кредитного ризику (його мінімізація) досягається банком, якщо він дотримується таких основних методів:
аналізу кредитного проекту та кредитоспроможності позичальника;
аналізу забезпечення кредиту;
правильного документування кредиту;
кредитного моніторингу;
дотримання економічних нормативів кредитного ризику;
створення відповідного резерву на відшкодування можливих втрат від кредитних операцій.
Банки-кредитори під час оцінювання кредитоспроможності позичальника зосереджують свою увагу на репутації, порядності, професіональній спроможності, матеріальній забезпеченості контрагента, на загальних економічних умовах, але, перш за все, ретельно аналізують його фінансовий стан.
Методи управління ризиком кредитного портфеля банку такі:
диверсифікація - розподіл кредитів між різними суб'єктами правовідносин, клієнтами різних форм власності і галузей економіки, між різними регіонами країни;
концентрація;
лімітування - банки встановлюють ліміт, який регламентує розмір обороту по видачах кредиту за певний період;
резервування - захід, спрямований на покриття можливих втрат від кредитного ризику (створення загального і спеціального резервів). Частина цих резервів формується одночасно з наданням кредиту, а частина — при виникненні проблемних позичок;
страхування - банки повинні створювати страхові фонди як на макро-, так і мікро-рівнях, а також страхувати окремі кредитні угоди в спеціалізованих страхових компаніях;
сек’юритизація - перерозподіл ризиків шляхом трансформації активів банку (позик та інших активів) у цінні папери для продажу інвесторам.
47. Сутність кредитного портфеля. Порядок розрахунку резерву для відшкодування можливих втрат від кредитних операцій.
Кредитування є найважливішим напрямком здійснюваних банком активних операцій, оскільки кредитний портфель становить здебільшого від третини до половини всіх активів банку.
Кредитний портфель — це сукупність кредитів, наданих банком на певну дату; він характеризує величину капіталу, вкладеного банком у кредитні операції.
Для зменшення кредитного ризику банки створюють резерв на можливі втрати від кредитних операцій, розробляючи внутрішнє положення. Даний резерв розподіляється на резерв під стандартну і нестандартну заборгованість (кредити під контролем, субстандартні, сумнівні і безнадійні).
Банки для нарахування резерву класифікують надані кредити за ступенем ризику, а для цього враховують такі критерії:
а) оцінку фінансового стану позичальника;
б) погашення позичальником кредиту і процентів за ним.
Клас позичальника за результатами оцінки його фінансового стану визначається на підставі основних показників та коригується на додаткові показники (клас "А" - фінансова діяльність дуже добра і є можливість утримувати її на такому рівні надалі; клас "Б"; клас "В"; клас "Г"; клас "Д" - фінансова діяльність збиткова).
Погашення позичальником кредитної заборгованості і процентів за нею є: -добрим - якщо погашення здійснюється у відповідні строки; -слабким; - незадовільне - якщо прострочення спостерігається понад 90 днів або кредит пролонгований понад 180 днів (із пониженням класу позичальника).
Для формування резерву треба виходити також з означення, що загальна заборгованість за кредитними операціями становить для банку валовий кредитний ризик, а чистий кредитний ризик розраховується шляхом зменшення валового кредитного ризику на вартість прийнятого забезпечення, скоригованого на певний відсоток, залежно від ступеня ризику кредитної операції .
Визначивши чистий кредитний ризик за кожною категорією кредитної операції, банк зважує його на встановлений коефіцієнт резервування і таким чином визначає кінцеву суму резерву під кредитні ризики .
Банки зобов'язані створювати резерви для відшкодування можливих втрат від кредитних операцій за всіма видами наданих кредитів у національній та іноземній валютах, включаючи надані депозити і кредити іншим банкам.