3.Социально-экономическое содержание страховых фондов и формы их организации

Страховой фонд является материальным воплощением экономической категории «страховая защита».

Он создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Сформировалось две теории формирования страхового фонда.

Теории формирования страхового фонда

Теория К. Маркса Амортизационная (А. Вагнер)

Согласно теории Маркса расходы на страхование должны покрываться за счет прибавочной стоимости.

По амортизационной теории – источником формирования страхового фонда являются издержки производства.

Способы формирования страхового фонда

«самострахование» взаимный фонд фонд профессионального

страховщика

у р о в н и

государство отрасль хозяйствующий

субъект

Страховой фонд формируется тремя методами:

Централизованным,

Децентрализованным (самострахование)

Смешанным (страхование).

Централизованный фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Его назначение – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Формируется как в натуральной, так и в денежной форме.

Фонд самострахования – это децентрализованный, организационно обособленный страховой фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Фонд позволяет преодолевать временные затруднения в процессе производства.

Страховой фонд страховщика – создается за счет большого круга его участников – предприятий, организаций, отдельных граждан. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником вносятся обособленно. Имеет только денежную форму. Расходование средств производится на конкретные цели. Организация страхового фонда опирается на действие закона больших чисел и системы актуарных расчетов.

4.Обязательное и добровольное медицинское страхование

Обязательное страхование регулируется Законом РФ «О медицинском страховании граждан РФ» и является частью государственно-социальной политики и системы социального страхования. Оно реализуется на базе самостоятельной финансовой системы – государственно-социального страхования и фонда обязательного медицинского страхования, который пополняется за счет ЕСН.

Обязательное мед. страхование гарантирует гражданам получение медицинской помощи в соответствии с перечнем и объемом, установленными программами медицинского страхования.

Список бесплатных услуг пополняется за счет целевых программ здравоохранения, которые полностью финансируются из бюджета. Остальные услуги предлагаются на платной основе.

Обязательные услуги: первичная медко-санитарная помощь, включая скорую медицинскую помощь, диагностику и лечение в амбулаторных условиях и осуществление мероприятий по профилактике заболеваний, а также стационарная помощь.

Добровольное медицинское страхование предусматривает заключение договора между страхователем и страховой компанией. Добровольное медицинское страхование осуществляют страховые компании, имеющие лицензию на данный вид страховой деятельности. Договор заключается без предварительного медицинского освидетельствования, но на страхование не принимаются граждане, состоящие на учете в наркологических, туберкулезных, кожно-венерологических диспансерах.

Субъектом добровольного медицинского страхования является также медицинские учреждения, в котором страховщик оплачивает лечение выгодориобретателя. Список таких учреждений ограничен договором страхования.