Кредитные обязательства
58. Понятие и общая характеристика расчетных и кредитных обязательств
Для функционирования экономики необходимы кредиты. Понятие «кредит» используется в экономическом и юридическом смыслах. Кредитные и заемные отношения являются гражданскими правоотношениями. Для оформления кредита используются различные правовые конструкции договоров. Глава 42 ГК РФ регулирует заем и кредит, глава 43 ГК РФ – финансирование под уступку денежного требования, который иногда в литературе именуют договором факторинга. Заемные и кредитные отношения чаще всего являются денежными обязательствами.
Кредитные и заемные правоотношения, создававшие долговые обязательства, послужили основой для становления расчетных правоотношений. Расчетные и кредитные отношения тесно связаны между собой. Для осуществления расчетов банк может предоставить своему между контрагентами по договору. Функция денег как средства платежа возникла благодаря именно кредиту. Под расчетами в широком смысле понимают погашение денежного обязательства.
Кредитные и заемные отношения регулируются наряду с ГК РФ и иными федеральными законами. Так, в зависимости от вида займа применяются положения Закона о защите прав потребителей, если должником выступает физическое лицо. Юридические лица, выпускающие облигации, должны соблюдать правила закона «О рынке ценных бумаг»; публичные образования обязаны руководствоваться нормами Бюджетного кодекса РФ и других федеральных законов. Заемные отношения оформляются и с использованием векселя, в этом случае применяются нормы вексельного законодательства.
Понятия «расчетные обязательства» или просто «расчеты» имеют несколько смысловых значений, среди которых:
расчеты между контрагентами с целью погашения своих обязательств;
расчеты как отношения по осуществлению денежных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки
Согласно ст. 861 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке (п. 1); расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом (п. 2). Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов (п. 3) Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 г. №14-ФЗ, СЗ РФ от 29.01.1996 г., №5, ст. 861.
При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо самостоятельных обязательств по расчетам. Передача денег обычно представляет собой действие должника по исполнению соответствующего денежного обязательства, являющегося частью гражданско-правового обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Поэтому имеющееся правовое регулирование расчетов наличными деньгами ограничивается отношениями с участием юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, и представляет собой регламентацию ограничений на использование в целях осуществления расчетов между указанными лицами наличных денег.
Кредитные обязательства
В юридической литературе термины "кредит" и "кредитные правоотношения" нередко употребляются в широком их значении, выходящем далеко за пределы сферы кредитного договора. Это объясняется не только восприятием со стороны правоведов экономического смысла кредита, но и тем обстоятельством, что в советский период так называемые кредитно-расчетные правоотношения рассматривались в качестве отдельного самостоятельного класса гражданско-правовых обязательств.
Видимо, по этой причине и сегодня некоторые правоведы выделяют кредитные и расчетные правоотношения в самостоятельный класс гражданско-правовых обязательств. Так, по мнению Д.А. Медведева, кредитные и расчетные правоотношения "выполняют вспомогательную функцию, которая заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образуется новой стоимости (например, при безналичных расчетах за товар), либо такая стоимость возникает в результате возврата денежной суммы с приращением (возмездный кредит). Это, однако, не означает, что расчетные и кредитные правоотношения лишь формально сопровождают процесс товарообмена. Наоборот, они не являются акцессорными обязательствами и существуют юридически самостоятельно... Именно эта автономность и позволяет говорить о наличии особых обязательств по кредитованию и расчетам, выделяя их в конкретные виды договорных правоотношений"
В основе кредитных правоотношений лежат экономические отношения по предоставлению временно свободных денежных средств взаймы. Их сущность заключается в движении заемного капитала. В экономической теории заемный капитал рассматривается как совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента
Источники заемного капитала -- денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала.
Таким образом, возникновение временно свободного денежного капитала является объективной необходимостью. Но праздно лежащие деньги не приносят прибавочной стоимости, вступая в противоречие с природой капитала, как стоимости, находящейся в непрерывном движении. Это противоречие разрешается посредством предоставления кредитов, т. е. временно высвободившегося денежного капитала.
59. Договор займа
По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК РФ).
Договор является реальным (считается заключенным с момента передачи денег или других вещей — п. 1 ст. 807 ГК РФ), односторонней сделкой (заемщик создает для себя заключением договора долг, а заимодавец всегда получает право требования) и возмездным (заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, если иное не предусмотрено законом или самим договором).
Если договор не содержит условий о размере процентов, он от этого не становится безвозмездным. В этом случае применяется процентная ставка, существующая в месте жительства заимодавца, а если заимодавец — лицо юридическое — ставка банковского процента (ставка рефинансирования Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), действующая в месте его нахождения. Размер процентов на сумму долга (часть долга) определяется на день его погашения заемщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и ставки рефинансирования могут различаться, право выбора одной из них принадлежит заимодавцу.
Договор займа презюмируется безвозмездным, если:
а) заключен между гражданами на сумму не более 50 МРОТ и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одним из сторон
б) предметом договора являются вещи, определяемые родовыми признаками, кроме денег.
Сторонами договора выступают субъекты гражданского права (по договору государственного займа заемщиком выступают Россия или субъект Федерации). Лица, обладающие специальной, частичной или ограниченной дееспособностью (казенные заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), совершают заемные сделки в пределах, соответствующих их уставным целям или объему дееспособности. Для выдачи займа лицензии Банка России не требуется (см. ст. 5, 13 Закона о банках).
Предмет договора — деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории России, если это определено законом, например Законом о валютном регулировании и валютном контроле или в установленном им порядке (см. ст. 140, 141 и 317 ГК РФ).
Форма договора займа — письменная. Исключение составляют случаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает 10 МРОТ. Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и прежде всего заемные обязательства между гражданами, закон разрешает оформление таких сделок путем составления заемщиком расписки или иного документа, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК РФ). Расписка или иной документ скрепляются подписью заемщика и приобретают доказательственное значение.
В случае несоблюдения простой письменной формы сделки договора займа не считается недействительным, однако вступает в силу запрет на использование свидетельских показаний (ст. 162 ГК РФ).
В ГК РФ предусмотрены две разновидности документов, удостоверяющих передачу суммы займа: вексель (ст. 815) и облигация (ст. 816). С момента выдачи векселя или облигации, оформляющих долг, применяются нормы о займе, поскольку не противоречат Закону о переводном и простом векселе (ч. 2 ст. 815 ГК РФ) или иным законам (ч. 3 ст. 816 ГК РФ).
В случаях, установленных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций. Облигацией в соответствии со ст. 816 ГК РФ признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию (эмитента), в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента, а также на получение фиксированного в облигации процента от ее номинальной стоимости либо иных имущественных прав. Облигации являются долговыми эмиссионными ценными бумагами, обращение которых регулируется Законом о рынке ценных бумаг.
В Законе о рынке ценных бумаг облигация определяется как эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента.
Облигация может также предусматривать право ее лучение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт (ст. 2).
Суть облигации как эмиссионной ценной бумаги состоит в том, что она:
1) закрепляет совокупность прав требования, удостоверение, передача и осуществление которых происходят в предусмотренных названным законом формах;
2) размещается среди приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями);
3) имеет равный объем и содержание прав требования в рамках одного выпуска ценной
бумаги;
4) может существовать в документарной или бездокументарной форме. По документарной бумаге ее владелец устанавливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депонирования последнего на счете (ст. 2 Закона рынке ценных бумаг), по бездокументарной ее владелец устанавливается на основании записи в реестре бумаг или путем записи о депонировании бумаги на счете.
Закон о рынке ценных бумаг регулирует особенности эмиссии и обращения облигаций с обеспечением (ст. 27.2): облигаций с залоговым обеспечением (ст. 27.3); облигаций, обеспеченных поручительством (ст. 27.4); облигаций, обеспеченных банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией (ст. 27.5), а также особенности эмиссии и обращения облигаций Банка России (ст. 27.5.1).
Содержание договора займа составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК РФ) во требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором. Срок обычно не относится к существенным условиям договора. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования.
В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный 30-дневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг.
Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в договоре.
Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу и он заинтересован в скорейшем погашении обязательства.
Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда речь идет о возмездном займе и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2 ст. 810 ГК РФ).
Момент исполнения обязанности заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет. В случае когда договор займа является процентным, его надлежащее исполнение предполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме.
В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК РФ предусмотрена процедура оспаривания договора займа по его безденежности. Заемщик должен доказать, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Заемщик, воспользовавшись такой процедурой, получает определенные простой письменной формы, заемщик может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК РФ. ГК РФ особо оговариваются два вида договора займа: целевой и государственный.
В договоре государственного займа заемщиком выступает государство (Россия), субъект Федерации, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо (ст. 815 ГК РФ). При заключении подобного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг. Размер последнего утверждается в виде ежегодных законов о государственном бюджете. В состав государственного долга входят: кредиты, полученные Правительством РФ, государственные займы, осуществляемые посредством выпуска ценных бумаг от имени Правительства РФ, и другие гарантированные им долговые обязательства, которые представляет в заемных отношениях государство. Государственный внутренний долг обеспечивается всеми активами, находящимися в распоряжении Правительства РФ. Договор государственного займа является договором присоединения, поскольку заключается на утвержденных государством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенных государством облигаций или иных государственных ценных бумаг. Последние порождают у заимодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установленных условиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав.
Государственные займы являются добровольными, а изменение их условий не допускается.
При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины заимодавца последний вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное не предусмотрено договором.
В жизни может возникнуть необходимость превратить долг, возникший из какого-либо договора (купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство, например при покупке товара покупатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку уплаченными средствами составляет предмет заемного договора.
Замена долга заемным обязательством называется новацией (ст. 818 ГК РФ). Она должна происходить в соответствии с правилами ГК РФ о новации, но в форме, предусмотренной для договора займа.
Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК РФ.
Они заключаются в возложении на него обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Сложение процентов законодательством не предусмотрено, но может быть введено договором.
В силу диспозитивного характера правил об ответственности заемщика договором может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (например, за неуплату процентов на часть возвращаемого долга) либо размер ответственности может быть увеличен или ум сравнению со ст. 395 ГК РФ вплоть до полного ее исключения.