94

Вступ

Страхування майнових ресурсів є тим засобом захисту, за допомогою якого можна мінімізувати негативну дію різноманітних явищ у суспільному житті і навіть попередити чи взагалі усунути небажані наслідки їх дії. Отже, об’єктивна необхідність існування та розвитку майнового страхування в нашій державі викликана тим, що воно є ефективним, раціональним, економічним та доступним засобом захисту майнових інтересів як господарюючих суб’єктів: виробників товарів та послуг, так і громадян.

Майнове страхування є однією з галузей страхування. Значення даного страхування зумовлене тим, що майно служить обов'язковим елементом господарської діяльності юридичних осіб і життєдіяльності людей, тому забезпечення страхового захисту майна є пріоритетним в системі страхових відносин. Економічне призначення майнового страхування полягає у відшкодуванні збитків, заподіяних страхувальнику внаслідок пошкодження або знищення майна при настанні страхових випадків.

Актуальність даної теми полягає в тому, що в сучасному світі люди постійно знаходяться в ризику і для того щоб мінімізувати його необхідно користуватися послугами які надають страховики. Підприємствам просто необхідно співпрацювати з страховими компаніями оскільки в процесі господарської діяльності та взаємовідносини з іншими підприємствами можуть виникнути певні непередбачені обставини, що приведуть до виникнення збитків, а завданням страхових компаній є саме надання захисту від настання цих збитків.

Сучасний стан правовідносин з майнового страхування на страховому ринку України свідчить про серйозні суперечності та прогалини в чинному законодавстві. Крім того сама держава гальмує розвиток майнового страхування.

Значний внесок в розробку теоретичних основ майнового страхування зробили західні вчені - А. Манес, Д. Бланд, Дж. Діксон, В. Гейльман, В. Гаврийський, Д. Фарни. Вагомий внесок у розробку фундаментальних питань теорії та практики страхування майна зробили російські вчені К. Граве, Є. Дюжиков, В. Ідельсон, Є. Коломін, В. Коньшин, Л. Лунц, Л. Мотильов, В. Райхер, Л. Рейтман, Т. Верькіна, А. Плєшков, Ю. Сплєтухов, В. Шахов. Питання страхування майна досліджувались у роботах вітчизняних науковців В. Базилевича, К. Базилевич, К. Воблого, Н. Внукової, В. Грушка, О. Заруби, М. Клапківа, В. Малько, С. Осадця, Я. Шумелди.

Метою написання дипломної роботи є дослідження сутності та розвиток майнового страхування в сучасних ринкових умовах та обґрунтування шляхів вдосконалення розвитку майнового страхування в Україні.

Об’єктом дослідження є діяльність страховиків в сфері майнового страхування.

Предметом дослідження є сукупність економічних відносин, що виникають між суб’єктами страхового ринку в процесі страхування майна.

Реалізація поставленої мети передбачає розв’язання таких завдань:

- дати загальну характеристику інституту майнового страхування; 

- дослідити особливості та види страхування майна громадян;

- провести аналіз сучасної практики страхування майна в Україні;

- здійснити аналіз фінансової діяльності страховиків при страхуванні майна громадян;

- обозначити шляхи удосконалення страхування майна в Україні. 

- дослідити необхідність, сутність та особливості проведення майнового страхування;

- розробити шляхи вдосконалення впровадження майнового страхування в Україні.

У процесі дослідження відповідно його меті і задачам використовувалися наступні методи дослідження та аналізу економічних процесів: при дослідженні, удосконаленні та обґрунтуванні категоріального апарату – метод наукової абстракції; при визначенні сучасних закономірностей та основних напрямків розвитку майнового ринку страхування – методи аналізу та синтезу, індукції та дедукції; методи порівняння, групувань, вибірок; при аналізі діяльності страхової компанії НАСК «Оранта» на ринку страхових послуг – економіко-статистичний методи, зокрема, графічний, табличний, розрахунок відносних та середніхпоказників, горизонтальний, вертикальний аналіз фінансових звітів; при обґрунтуванні шляхів розвитку майнового страхування – метод наукової абстракції. Ці методи використовувались разом з такими прикладними програмами як: Microsoft Office Word, Microsoft Office Excel.

Інформаційною базою дослідження є законодавчі, нормативні та методичні матеріали законодавчої та виконавчої влади, офіційні статистичні дані Державного комітету статистики України, офіційні матеріали Міністерства фінансів України, Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, статистичні дані Ліги страхових організацій України.

Основні результати, які визначають наукову новизну дипломної роботи, полягають у наступному:

– удосконалено економічний зміст категорії «майнове страхування» як

галузі страхової діяльності;

– розроблені пропозиції щодо ефективного управління ризиками майнового страхування через впровадження системи заходів у діяльність страхової компанії, а саме: маркетинг, андерайтинг, створення відділу урегулювання збитків, формування нових страхових послуг та впровадження нових каналів продажу.

Практичне значення одержаних результатів полягає у використанні теоретичних висновків та практичних рекомендацій щодо ефективного розвитку майнового страхування в Україні. Наукові результати дипломної роботи знайшли практичне застосування в діяльності страхової компанії, а саме: пропозиції щодо напрямків розвитку майнового страхування, які використовуються в діяльності НАСК «Оранта»

Дипломна робота складається із вступу, чьотирьох розділів, висновків, списку використаної літератури з 82 найменувань і 4 додатки. Загальний обсяг роботи становить 90 сторінок. У роботі вміщено 30 таблиці та 3 рисунки.

Розділ 1. Сутність та місце майнового страхування на страховому ринку України

1.1.Економічна сутність та історичний розвиток майнового страхування

«Страхування — такий вид необхідної суспільно корисної діяльності, при якій громадяни і організації наперед страхують себе від несприятливих наслідків у сфері їх матеріальних і особистих нематеріальних благ шляхом внесення грошових внесків до особливого фонду спеціалізованої організації (страховика), що надає страхові послуги, a ця організація при настанні вказаних наслідків виплачує за, рахунок засобів цього фонду страхувальнику або іншій особі обумовлену суму» [14, с.4].

Окремі елементи страхування були відомі ще за тисячі років до нашої ери. На жаль, інформація, що дійшла до нас із давніх часів, не дає системного уявлення про зародження цього надійного способу захисту економічних інтересів громадян. Археологічні знахідки дають можливість стверджувати: що вже у стародавніх часи різні народи добре усвідомлювали про необхідність спорудження громадських спеціалізованих приміщень для зберігання запасів провізії на випадок можливої небезпеки, тощо.

Основними формами організації античного страхування були: взаємне страхування та страхування на основі регулярних платежів. При взаємному страхуванні ставилася мета забезпечити відшкодування збитків від стихійних лих кожного учасника торгового або шляхового колективуза рахунок уcix його членів. 

Зокрема, в законах вавілонського царя Хаммурапі 1792-1750 р. до н.ери ( теперішній Ірак) передбачалось укладання угоди між учасниками торгового каравану про спільну відповідальність за збитки, яких зазнавав будь-хто з його членів внаслідок розбійного нападу, пограбування тощо. На території Стародавньої Греції практикувалися угоди купців - пipaтів щодо розподілу доходів від торговельно-розбійницьких операцій, а також розподілу втрат внаслідок різноманітних морських небезпек. Специфічна форма страхування існувала в Україні між чумаками. Зміст її полягав у тому, щоб спільно відшкодовувати збитки потерпілому в дорозі від падежу вола т. ін.

Середньовічне страхування набуло широкого розповсюдження в Англіі ( Х - XI ст.), Німеччинні ( XI - XII ст.), Даніі (XII ст.) в купецьких гільдіях та ремісничих цехах.  у цей період формується поділ страхування на майнове та особисте. Майнове страхування було покликане відшкодовувати збитки, що виникали внаслідок стихійного лиха, пограбування, а також банкрутства (розорення) члена гільдії незалежно від причини.

Майнове страхування в епоху капіталізму набувае комерційного характеру. Специфічною ознакого буржуазного страхування є його цілеспрямування на отримання прибутку. Страхування перетворюється в звичайне комерційне підприємство.

В Pociї, куди класичне страхування прийшло із Західної Європи, існували майже всі відомі на тi часи види страхування: морське страхування, страхування від вогню, страхування будівель, засобів транспорту, вантажів тощо. Щодо України так архівні матеріали дають підстави вважати, що перше страхове товариство на території сучасної України було засноване на початку 1812 року у Феодосії.

Після подій 1917р. страхування оголошується державною монополією. Проте розвивається воно нерівномірно, з відставанням від західних країн. Динамічному розвитку страхової справи в Радянському Союзі заважали наявність лише однієї страхової компанії — Держстраху СРСР, а отже, відсутність конкуренції, нормальних ринкових відносин. [18, с.32].

На 31.12.2013 р. в Україні нараховується 350 нонлайфових страхових компаній.

Майнове страхування пов'язане з володінням, використанням і розпорядженням майном страхувальника. Майнове страхування об'єднує різні види страхування, які розділяються на дві групи — страхування майна юридичних і фізичних осіб. Страхування майна юридичних осіб включає страхування будівель, споруд, устаткування, транспорту, вантажів і багажу, урожаю, технічних ризиків, фінансових ризиків й інших майнових ризиків. Страхування майна громадян включає страхування автомобілів, нерухомості, домашнього майна, майна в господарствах, домашніх тварин і інших видів майна (рис. 1.1).

Майнове страхування

Страхування майна юридичних осіб

Страхування майна фізичних осіб

1.Страхування залізничного транспорту;

2.Страхування наземного транспорту

3. Страхування повітряного транспорту

4.Страхування морського транспорту

5.Страхування вантажів та багажу

6.Страхування від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ

7.Страхування кредитів

8.Страхування інвестицій

9.Страхування фінансових ризиків

10.Страхування судових витрат

11.Страхування виданих гарантій та прийнятих гарантій

12.інші види

1.Страхування автомобілів

2.Страхування будівель

3.Страхування домашнього майна

4.Страхування майна на подвір’ї

5.Страхування домашніх тварин

6.інші види

Рис. 1.1 Види страхування

Згідно Інструкції про порядок видачі ліцензії на здійснення страхової діяльності на території України від 15 липня 1996 р. № ЛП-18/78, договір майнового страхування може бути поміщений відносно страхування:

• засобів водного транспорту;

• засобів повітряного транспорту;

• засобів наземного транспорту;

• вантажів і багажу;'

• від вогняних ризиків і ризиків стихійних явищ;

• кредитів;

• інвестицій;

• фінансових ризиків;

• судових витрат;

• виданих і прийнятих гарантій;

• майна іншого, чим перераховано. [.4]

Отже, страхування майна фізичних осіб здійснюється в основному в добровільній формі, тоді як значна частина майна юридичних осіб страхується в обов'язковій формі. Насамперед, це стосується тих об'єктів, які мають високу вартість та зачіпають майнові інтереси не тільки окремих суб'єктів господарювання, але й національні інтереси.