17. Организация наличного денежного обращения

Для экономики актуальным остается поддержание оптимального отношения между наличными и безналичными формами, упорядочение и достижение необходимой непрерывности процессов, связанных с достижением наличных денег, т.е. организация денежного обращения. Т.к. эмиссия денег приводит к увеличению денежной массы, то она осуществляется ЦБ и представляет собой выпуск в обращение неразменных на золото банкнот и монет. Основные функции ЦБ по организации денежного обращения яв-ся: 1.прогнозирование и организация производства(перевозка, хранение); 2.установление правил хранения, перевозки и инкассация наличных денег для кредитной организации; 3.установление признаков платёжеспособности денежных знаков и порядка замены повреждённых банкнот и монет, а также их уничтожение; 4.разработка и утверждение порядка введения кассовых операций в натуральном хозяйстве. Резервные фонды создаются для:1)удовлетворения потребности хоз субъектов и населения в наличных деньгах; 2)обновление денежной массы путем изъятия поврежденных банкнот и монет; 3)поддержание оптимального купюрного состава денежной массы для нужд обращения; 4)сокращение расходов по перевозке и хранению денег, ликвидации встречной перевозке денег между регионами и центральным хранилищем.

18.Организация безналичного денежного обращения

Платежно-расчетная система-это совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений Центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями. Существуют следующие принципы безналичного расчета: -унификация и регламентация расчета; -свободу выбора формы расчета; - срочности расчетов; -свободы распоряжения денежными средствами; -обеспеченности расчетов; -независимости исполнения обязательств банка по расчетам; -документарного оформления расчетных операций. Субъекты платежно-расчетной системы: -коммерческие банки и иные кредитные организации, осуществляемые расчетные операции, а также их объединения; -плательщики и получатели средств. Объекты расчета: -товарные и нетоварные расчеты; -расчеты между кредитно-финансовыми инструментами. Основой платежно-расчетной системы яв-ся формы безналичных расчетов, к которым от-ся:расчеты платежными поручениями, расчеты чеками, расчеты по инкассо, расчеты по аккредитиву. Платежное поручение-распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное соответствующим расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.Расчеты чеками: чек-это ц/б, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком, с конкретного счета чекодателю. Расчеты по инкассо:При инкассовой операции банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Инкассовая операция осуществляется на основании поручения клиента, целью которого является получение платежа от своего контрагента. С этой целью клиент - получатель платежа обращается к обслуживающему банку с поручением направить требование о платеже в определенной форме плательщику. Банк, получивший такое поручение от клиента, принимает на себя обязательство самостоятельно или с привлечением другого банка (банков) предъявить требование о платеже или акцепте плательщику и при получении платежа направить денежные средства для зачисления на счет получателя средств (инициатора перевода, получателя платежа).Аккредитивная форма расчета: Согласно статье 867 ГК РФ при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке.Основные этапы при осуществлении сделки с помощью аккредитива (некоторые виды аккредитивов требуют несколько отличающейся процедуры):1. После согласования между покупателем и продавцом условий сделки покупатель обращается в свой банк для открытия аккредитива в пользу продавца. 2. Банк покупателя, выдающий аккредитив, осуществляет подготовку к выдаче аккредитива, включающего в себя все указания покупателя в отношении отгрузки товара продавцом и документации, представляемой продавцом, после чего высылает аккредитив в корреспондирующий банк (банк-консультант) по месту нахождения продавца. 3. Продавец может потребовать, чтобы в качестве банка-консультанта выступал какой-то определенный банк, или банк покупателя может выбрать для данной операции какой-то из связанных с ним банков (далее - банк продавца) по месту нахождения. После чего банк продавца направляет аккредитив продавцу. 4. Продавец, тщательно изучив все условия, выдвинутые в аккредитиве, извещает покупателя о том, может ли он выполнить все требования покупателя, и в случае невозможности выполнения каких-либо пунктов просит внести изменения в аккредитив. Окончательно согласовав условия сделки, продавец подготавливает товар и организует его отправку по месту нахождения покупателя. 5. После отгрузки товара продавец получает коносамент и иные документы (в число требуемых документов обычно входят коносамент, коммерческий инвойс, сертификат происхождения, иногда сертификат осмотра), которые он должен предоставить покупателю по условиям аккредитива. Иногда некоторые из документов необходимо получить еще до отгрузки товара. 6. Направив документы в свой банк, продавец сообщает о полном выполнении условий аккредитива, а банк продавца, проверив документы на соответствие, направляет их в банк покупателя. В случае если аккредитив является безвозвратным и подтверждаемым, продавцу гарантируется оплата со стороны его банка. 7. После получения банком покупателя всех документов, он (банк) извещает об этом покупателя, который в свою очередь должен их проверить, удостоверить своей подписью и произвести платеж. Перечисление денежных средств дает право на получение документов, которые обеспечивают их держателю право собственности на товар. 8. Банк покупателя производит платеж банку продавца, который в свою очередь производит выплату продавцу.Используются следующие виды аккредитивов: •покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); • отзывные или безотзывные. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива.