46. Кредитная пол-ка и процесс кредитования.
Кредитная пол-ка фирмы(кредитная организация) – система мер, направлен. на установление приоритетов развития кредитн. отношений, рациональную орг-цию и управление процессом кредитования различн. категорий заёмщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимиз-ции кредитн. риска.
Кредитная политика: 1.призвана определять основн. приоритеты в установлении и развитии кредитн. отношений с различн. категориями заемщиков и рационально организовывать взаимоотношения с ними на долгосрочн. и взаимовыгодн. основе. 2.призвана определять осн. эк. и юрид. рамки осущ-я хоз. субъектами кредитн. операций, т.е. формы крединых докум-тов и способы обеспечения использ-я заемных обязат-в. 3.устанавливает общ. подходы, стандарты и процедуры кредитования заемщиков и явл. основой процесса управления кредитом.
Элементы кредитн. пол-ки: (в рамках коммерческого и банковского кредит-я)
Условия кредита – сочетание установлен. сроков кредита и ставки %
Условия кредит-я формир-ют цену кредита, т.е. уровень %ставок. Эта цена может быть в виде издежек, кот. понесет фирма в случае отказа от немедленной оплаты, т.к. в этом случае покупатель заплатит больше. Для вычисления годовой цены отказа от использ-я скидки, т.е. годовой цены кредита исп-тся фомула:
Срок кредита в коммерч. кредит-нии – период времени, кот. компания дает клиентам для того, чтобы внести плату за приобретен. товар.
Установл-е скидок при досрочной оплате товара, проданного в кредит, явл. важным элементом кредитн. пол-ки, т.к. 1. привлекают новых клиентов, кот. рассма-ют скидку как сеижение цены товара; 2. стимул-ет покупателей к бытрым платежам(снижается сров погашения задолж-сти и кредит. риска); 3. ускоряет кругооборот капитала.
Банковск. кредит-е предполагает точное установление условий кредит-я, т.к. сами банки явл. заещ-ками ср-в и должны точно опред-ть реальные возм-сти предост-я кредитов по размерам и срокам.
Стандарты кредитоспособности – требования к финн. устойчивости, ликвид-сти и платеж-сти, кот. долны обладать заемщики для получения кредита. Осн. моментом явл. оценка кредитн. риска и возможной задержки в погашении. Для этого кредиторы исп-т разн. источники финн. и нефин. ин-ции о клиентах.
Обеспечение кредитов. Осн. задачей кредитора явл. выбор наиболее приемлем. способа обеспечения для каждой категории заемщиков и правильное оформление кредитн. инструментов и обязат-в.
Меры по обеспечению возврата кредита и пол-ка сбора платежей, т.е. инкассация – набор юрид. процедур и операций, кот. исп-ют пред-я и кредитн. орг-ции в отношении клиентов, имеющих просроченную задолж-сть. Меры эк. воздействия: 1) ужесточение требований к предосавлению последующих кредитов; 2) увеличение % ставки; 3) досрочное принудит. погашение кредита недисциплинированным заемщиком.
Кредитор должен заранее установить точный порядок действий в случае обращения в суд и обращения взыскания на заложенное имущество должника.
Кредитн. пол-ка формирует основу для орг-ции процесса кредит-я.
Этапы процесса кредитования;
рассмотрение кредитной заявки на получение кредита;
оценка кредитного риска и кредитоспос-ти заемщика
выбор обеспечения кредита
принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях.
оформление кредитного договора или кредитн. обяз-ва и выдача кредита
контроль за выполнением условий договора и погашением кредита(дебиторской зад-сти)
окончательное погашение кредита или полное погашение дебиторск. зад-сти