Содержание

Введение……………………………………………………………...	3
1 Особенности использования электронных денег в деятельности ОАО «Сбербанк России»…………………………………………….	4
1.1 Общая характеристика деятельности банка…………………….	4
1.2 Использование электронных денежных средств в системе розничных электронных услуг ОАО «Сбербанк России»………....	10
1.3 Перспективы расширения операций с электронными денежными средства в ОАО «Сбербанк России»…………………..	17
Заключение………………………………………………………........	21
Список литературы…………………………………………………...	24
Приложение……………………………………………………….......	25

Введение

Современное общество отличается высокими темпами развития электронных сервисов во всех областях жизни, деятельности государства и развития бизнеса. Социальная значимость этих процессов обусловлена тем, что электронизация всё в большей мере и для большего количества членов общества становится образом жизни.

На электронизации основаны и новации в банковском деле, в том числе в сфере розничных банковских услуг.

Понятие электронных денег, их сущность и содержание относятся к числу активно обсуждаемых дискуссионных вопросов. Когда же речь идет об электронных услугах, обычно под этим понимается примерно одно и то же: различные виды банковских и небанковских услуг, которые оказываются с использованием информационных технологий.

Феномен электронных денег тесно взаимосвязан с зарождением Интернет-экономики и информационного общества. Электронные деньги являются одним из последних революционных новшеств на стыке технологии и экономики. Они позволяют осуществлять платеж наиболее прогрессивным на сегодняшний день способом с использованием информационных технологий. Использование информационных технологий в данном случае подразумевает полную самостоятельность и независимость участников расчетов. Электронные деньги являются неотъемлемым элементом нового типа общества и новых способов организации экономических отношений между людьми.

Основной целью преддипломной практики является освоение содер­жания финансовой и аналитической работы, осуществляемой непосредст­венно на предприятии, закрепление и углубление теоретических знаний, приобретение практических навыков научно - исследовательской и организа­торской работы.

Преддипломная практика проводится также с целью обеспечения ус­ловий для сбора и систематизации материала, необходимого для написания диплома.

Целью преддипломной практики является анализ особенностей использования электронных денег в деятельности ОАО «Сбербанк России».

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

- провести анализ основных финансово-экономических показателей деятельности ОАО «Сбербанк России»;

- рассмотреть особенности проведения банком операций с электронными деньгами;

- предложить мероприятия по расширению розничных банковских услуг ОАО «Сбербанк России» с использованием электронных средств платежа.

1 Особенности использования электронных денег в деятельности ОАО «Сбербанк России»

1.1 Общая характеристика деятельности банка

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации был создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года. Учредителем являлся Центральный банк РСФСР. 22 марта 1991 года общее собрание акционеров Сберегательного банка РСФСР своим решением утвердило Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка РСФСР, зарегистрированного в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 года.

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» является современным, универсальным банком, удовлетворяющим потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг, крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Доля банка в активах банковской системы и в банковском капитале находится на уровне 30 процентов.

ОАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Кредитование предприятий реального сектора экономики является важнейшим приоритетом работы банка. По объемам вложений в реальный сектор экономики ОАО «Сбербанк России» занимает лидирующее положение в банковской системе страны – его доля на рынке кредитования юридических лиц составляет более 30 процентов.

Важным направлением кредитной работы ОАО «Сбербанк России» является финансирование инвестиционных и строительных проектов клиентов. Кредиты, предоставленные на эти цели, составляют основу портфеля специализированных кредитов юридическим лицам.

Сотрудничество с российскими компаниями в части привлечения средств является одним из важнейших направлений бизнеса банка. На расчетно-кассовом обслуживании в банке находятся более 1,5 млн. корпоративных клиентов и индивидуальных предпринимателей.

В рамках процесса оптимизации процесса кредитования физических лиц с 2009 года ОАО «Сбербанк России» внедрил новую технологию «Кредитная фабрика» - комплексный, автоматизированный и строго формализованный подход к принятию кредитных решений, позволивший сократить сроки принятия решений по заявкам клиентов, снизить затраты на анализ сделок и осуществление документооборота. В 2011 году уже все территориальные банки подключены к технологии «Кредитная фабрика».

Банк активно развивает операции с банковскими картами, опираясь на обширную географию приема карт, востребованную различными категориями клиентов продуктовую линейку и конкурентные тарифы. По количеству эмитированных карт ОАО «Сбербанк России» уверенно лидирует не только в России, но и во всей Европе. С даты 170-летия ОАО «Сбербанк России» вступила в действие программа лояльности «Спасибо от Сбербанка», позволяющая накапливать бонусные «Спасибо» при оплате покупок картами банка и затем обменивать их на скидки в магазинах-партнерах.

ОАО «Сбербанк России» активно предлагает своим клиентам широкую линейку страховых программ, реализуемых совместно со страховыми компаниями – партнерами (страхование жизни и здоровья, страхование имущества, являющегося предметом залога по кредитам, защиту банковской карты, страхование при выезде за рубеж и при поездках по России и др.).

В рамках повышения качества обслуживания клиентов и сокращения времени проведения операций ОАО «Сбербанк России» развивает современные способы приема платежей – биллинговую технологию, платежи через устройства самообслуживания, интернет – банкинг.

Банк наращивает операции на рынке ценных бумаг в интересах клиентов: оказывает услуги по организации выпуска и размещения ценных бумаг, брокерского обслуживания, депозитарных услуг.

Организационная структура банка приведена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура ОАО «Сбербанк России»

ОАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и 18 тыс. подразделений по всей стране. Дочерние банки ОАО «Сбербанк России» работают в Казахстане, в Белоруссии, на Украине. Открыты представительства банка в Германии и Китае, а также филиал в Индии. Банк расширил свое международное присутствие путем приобретения банков Volksbank International AG (переименован в Sberbank Europe AG), SLB Commercial Bank AG, а также турецкого Denizbank.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках в 2013 году относительно 2012 года:

• чистый процентный доход увеличился на 17,1 процентов;

• чистый комиссионный доход вырос на 16,7 процентов;

• комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 20,4 процентов;

• операционные доходы до совокупных резервов возросли на 17,0 процентов;

• расходы на создание совокупных резервов составили 97,3 млрд руб. против 29,9 млрд руб. за 2012 год;

• операционные расходы возросли на 9,7 процентов;

• отношение расходов к доходам улучшилось с 44,5 процентов до 41,7 процентов;

• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 480,5 млрд руб. против 440,5 млрд руб. в 2012 году;

• чистая прибыль составила 392,6 млрд руб. (без учета событий после отчетной даты) против 346,2 млрд руб. в 2012 году (с учетом событий после отчетной даты).

Чистый процентный доход составил 721,0 млрд руб., что на 17,1% больше предыдущего года:

• процентные доходы выросли на 236,1 млрд руб. за счет роста кредитного портфеля частных и корпоративных клиентов. В их структуре доля доходов от кредитов физическим лицам стабильно растет – за 2013 год она увеличилась до 35 процентов, что отражает рост доли кредитов физическим лицам в кредитном портфеле;

• процентные расходы возросли на 130,6 млрд руб., из которых 80,9 млрд руб. приходятся на расходы по средствам физических лиц.

Чистый комиссионный доход составил 227,5 млрд руб. – это 23 процентов всех операционных доходов банка. По сравнению с предыдущим годом рост чистого комиссионного дохода ускорился: 16,7 процентов против 12,7 процентов. Основной прирост обеспечили комиссии, не связанные с кредитованием. Они составили 210,2 млрд руб., из которых 94,3 млрд руб. приходится на операции с банковскими картами и операции эквайринга. Объем некредитных комиссий за год вырос на 20,4 процентов, заметно опередив рост чистого процентного дохода (+17,1 процентов).

Чистый доход от торговых операций на финансовых рынках снизился за декабрь на 0,9 млрд руб. до 22,0 млрд руб. Отрицательный результат в декабре объясняется валютной переоценкой вложений в дочерние банки.

В целом, операционные доходы до совокупных резервов увеличились на 17,0 процентов и составили 991,4 млрд руб.

Операционные расходы возросли на 9,7 процентов. Темп их роста замедлился вдвое относительно предыдущего года благодаря программе банка по оптимизации расходов. Отношение операционных расходов к доходам улучшилось с 44,5 процентов до 41,7 процентов. По итогам учета событий после отчетной даты ожидается корректировка операционных расходов в сторону увеличения. Однако, это не окажет значительного влияния на тренд по улучшению показателя отношения расходов к доходам.

Расходы на совокупные резервы составили 97,3 млрд руб. против 29,9 млрд руб. годом ранее. В условиях текущей макроэкономической ситуации с высокой степенью неопределенности банк продолжает придерживаться консервативного подхода к созданию резервов на возможные потери, опираясь на международные стандарты и требования Банка России. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: 2,2 раза. Восстановление резервов в декабре связано с урегулированием просроченной задолженности.

Прибыль до налогов на прибыль составила 480,5 млрд руб., чистая прибыль 392,6 млрд руб.

Активы выросли за год на 19,9 процентов и превысили 16,3 трлн руб. Прирост активов в декабре составил 5,3 процентов. Основой роста активов по-прежнему остаются кредиты клиентам, совокупный объем которых приблизился к 12 трлн руб.

В декабре банк предоставил предприятиям кредиты на рекордную сумму около 1,4 трлн руб. Всего за год выдано порядка 7,3 трлн руб., что превышает показатель предыдущего года практически на четверть (5,9 трлн руб.). Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился в декабре на 4,0 процентов до 8,6 трлн руб. Прирост за год составил 15,1 процентов.

Частным клиентам в декабре выдано порядка 190 млрд руб. В результате за месяц портфель розничных кредитов вырос на 3,1 процентов до 3,3 трлн руб. Прирост за год составил 31,8 процентов. Опережающими темпами развивалось жилищное кредитование. Портфель жилищных кредитов увеличился за год на 37,4 процентов до 1,4 трлн руб., а его доля в структуре розничных кредитов возросла до 42,0 процентов. За год банком выдано порядка 650 млрд руб. жилищных кредитов.

Рост кредитного портфеля сопровождался улучшением его качества: доля просроченной задолженности в портфеле сократилась за декабрь на 0,26 п.п. до 2,24 процентов. В итоге за год доля просроченной задолженности снизилась на 0,45 п.п. как за счет юридических (-0,55 п.п.), так и физических лиц (-0,11 п.п.).

Объем вложений в ценные бумаги в декабре увеличился на 88 млрд руб. или на 4,7 процентов за счет приобретения ОФЗ и корпоративных облигаций.

Объем денежных средств на балансе увеличился в декабре до 685 млрд руб. в связи с сезонной необходимостью обеспечения достаточного запаса наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах, на период новогодних праздников.

Основой ресурсной базы банка остаются средства клиентов:

• средства физических лиц в декабре увеличились на 644 млрд руб. и превысили 8 трлн руб. Прирост за год составил 20,6 процентов, что выше прироста за предыдущий год (17,4 процентов).

• средства юридических лиц в декабре увеличились на 87 млрд руб. и составили около 3,2 трлн руб. Прирост за год составил 13,7 процентов.

Капитал банка на 1 января 2014 года по оперативным данным составил 2 003 млрд руб. В декабре капитал увеличился на 39 млрд руб. за счет заработанной чистой прибыли.

Достаточность капитала банка по РПБУ на 1 января 2014 года по оперативным данным составила 12,7 процентов.

В 2013 году темпы роста на рынке кредитования населения России снизились до 28,7 процентов — с 39,4 процентов в 2012 году. При этом ОАО «Сбербанк России» удалось не только наращивать розничный кредитный портфель быстрее среднерыночных значений, но и сохранить его качество на высоком уровне, несмотря на отрицательный тренд на рынке в целом. Приоритет был отдан развитию ипотечных продуктов.

В конце 2013 года ОАО «Сбербанк России» удалось увеличить долю на рынке вкладов, причем во всех клиентских сегментах.

Динамика основных финансово-экономических показателей деятельности банка приведена в таблице 1.

Таблица 1 - Основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Сбербанк России»

Наименование показателя	01.01.2014	01.04.2014	01.01.2013
Уставный капитал, тыс. руб.	67 760 844	67 760 844	67 760 844
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	1 987 747 759	2 099 819 034	1 679 091 089
Чистая прибыль, тыс. руб.	377 649 350	99 348 658	346 174 519
Рентабельность активов (ROAA) %	2,6	2,4	2,9
Рентабельность капитала (ROAE) %	21,2	20,6	23,5

Продолжение таблицы 1

Наименование показателя	01.01.2014	01.04.2014	01.01.2013
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	14 164 099 341	14 858 725 908	11 793 457 071

Основные итоги деятельности банка в 2013 году в сравнении с 2012 годом (с учетом СПОД) включают следующие основные показатели:

• активы-нетто выросли по сравнению с 1 января 2013 года на 19,8 процентов, или на 2,7 трлн. рублей, до 16,3 трлн. рублей;

• чистая прибыль за 2013 год увеличилась по сравнению результатом 2012 года на 9,1 процентов с 346,2 млрд. рублей до 377,6 млрд. рублей. Рост показателя обусловлен значительными объемами полученных доходов как процентных, так и комиссионных;

• капитал банка увеличился по сравнению с 1 января 2013 года на 18,4 процентов, или на 309 млрд. рублей, до 1 988 млрд. рублей.

• Источником роста капитала стала заработанная прибыль, а также выпуск в июне Банком субординированных облигаций в размере 1 млрд. долларов США.

• Сдерживающее влияние на рост капитала в 2013 году оказывали дополнительные вложения в дочерние компании, в частности, в ООО «Сбербанк Капитал», Sberbank Europe AG и в «Сетелем Банк». Кроме того, в течение года капитал уменьшился на сумму дивидендов за 2012 год (58,7 млрд. рублей);

• рентабельность активов снизилась с 2,9 процентов, что обусловлено опережающим ростом активов в 2013 году;

• рентабельность капитала за 2013 год снизилась с 23,5 процентов до 21,2 процента.

Основой фондирования операций банка являются средства клиентов, которые за год выросли на 17,6 процентов, или на 1,7 трлн. рублей, и на 01.01.2014 составили 11,1 трлн. рублей. Причем рост обеспечен в большей степени за счет вкладов физических лиц (1,3 трлн. рублей).

Основными направлениями размещения привлеченных ресурсов для банка остаются операции кредитования клиентов. За год портфель кредитов корпоративным клиентам (до вычета резервов) вырос на 15,1 процентов, или на 1,1 трлн. рублей, и достиг 8,5 трлн. рублей.

За аналогичный период кредитный портфель физических лиц увеличился на 31,8 процента, или на 0,8 трлн. рублей, до 3,3 трлн. рублей.

Опережающими темпами развивалось жилищное кредитование. Почти половина прироста кредитного портфеля физических лиц обеспечено данным видом кредитов.

Банк уделяет повышенное внимание кредитному риску. Политика банка по управлению кредитными рисками направлена на повышение конкурентных преимуществ за счет:

- расширения круга контрагентов и перечня предоставляемых продуктов;

- системного подхода в управлении кредитными рисками, что обеспечивает сохранение/снижение уровня реализованных кредитных рисков;

- оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей.

Сбербанк осуществляет постоянный контроль процессов взыскания проблемной задолженности на всех стадиях сбора. При выявлении проблемных этапов в процессе взыскания задолженности, процесс кредитования/взыскания оптимизируется.

Так, в 2013 году изменились основные методы взыскания просроченной задолженности физических лиц. В прошедшем году была создана дочерняя компания ООО «ктивБизнесКоллекшн», задачей которого является возврат просроченной задолженности по агентской схеме на конкурентных условиях с другими привлеченными коллекторскими агентствами.

Также в 2013 году ОАО «Сбербанк России» активно представлен на рынке цессий кредитов. Данная работа позволила зафиксировать финансовый результат по полученным в предыдущие годы потенциальным убыткам и высвободить ресурсы для повышения эффективности взыскания прочих просроченных платежей.

Предпринятые в 2013 году меры по управлению кредитными рисками и работа с просроченной задолженностью позволили при существенном росте кредитного портфеля не только сохранить, но и улучшить его качество.

В результате за год доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизилась на 0,45 п.п. до 2,24 процента, как за счет юридических (-0,55 п.п.), так и физических лиц (-0,11 п.п.).

Наращивание кредитного портфеля обеспечило рост процентных доходов, что наряду с увеличением объема полученного комиссионного дохода, позволило значительно повысить финансовый результат банка в 2013 году.