3.2.2 Расчет затрат на электроэнергию

Расход энергии планируется отдельно по ее видам и направлениям использования.

Учет затрат на электроэнергию, расходуемую на основные технологические цели производится по двуставочному тарифу З_Д ,тыс. руб.:

, (13.10)

где P_з - заявленная мощность, кВт;

, (13.11)

где P_уi – установленная мощность i-го токоприемника, кВт;

k_спр – коэффициент спроса (k_спр=0,65);

a – тариф за 1кВт присоединенной мощности, руб./кВт ^. год,

, (13.12)

где А – курс НБ 1 доллара;

b - тариф за 1кВт потребленной мощности, руб./кВт·час,

, (13.13)

где W - расход электроэнергии, кВт  час;

, (13.14)

где Н – коэффициент, учитывающий надбавки или компенсацию (Н=0);

W_i - расход электроэнергии i- м потребителем, кВт  ч;

Р_нi - установленная мощность двигателей i- й установки, кВт;

k_нi - коэффициент учитывающий загрузку двигателя по мощности (k_нi=0,6);

k_пi - коэффициент учитывающий потери в сети (k_пi = 1,1);

 - к.п.д. токоприемника;

Т_эф - эффективный фонд рабочего времени оборудования, часов.

Определяем заявленную мощность по формуле (13.11):

5

Определяем тарифы за1кВт потребляемой мощности по формулам (13.12; 13.13):

Определяем расход электроэнергии двигателями по формуле (13.14):

Определяем затраты на электроэнергию, расходуемую на основные технологические процессы по формуле (13.10):

Расход энергии на осветительные цели рассчитывается по формуле:

, (13.15)

где Л – количество светильников данного типа;

М_С – мощность светильника, Вт;

Т_ЗР – продолжительность осветительного периода, ч.

Затраты на освещение составляют:

, (13.16)

где Ц_Э – стоимость 1 кВт · ч электроэнергии, руб.

Общие затраты на электрическую энергию, которая потребляется в процессе работы:

_, (13.17)

=1626531237+72188707,2=1633749945 руб

13.2.2 Расчет затрат на оплату труда

В статье «Затраты на оплату труда» отражаются затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих и рабочих основного, вспомогательного и обслуживающего производства; премии за производственные результаты работы всех категорий работающих, надбавки за профессиональное мастерство и доплаты за работу в ночное время или вредные условия труда; оплата ежегодных отпусков, компенсаций, гособязанностей, подъемных; оплата по трудовым соглашениям и договорам подряда нештатного персонала.

Для определения расходов на оплату труда необходимо определить численность рабочих и служащих по электроснабжению оборудования. Для расчета списочной численности рабочих составляется баланс рабочего времени одного рабочего (таблица 13.5).

Номинальный фонд рабочего времени равен разности между календарным фондом рабочего времени, выходными и праздничными днями:

, (13.19)

Эффективный фонд рабочего времени в днях равен номинальному фонду рабочего времени за вычетом общей суммы неявок на работу:

, (13.20)

Реальное число рабочих часов в год определяется произведением эффективного фонда рабочего времени (в днях) на среднюю продолжительность рабочего дня (часы):

, (13.21)

Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в часах определяется вычитанием из реального числа рабочих часов льготных часов подросткам, перерывов кормящим матерям, внутрисменных простоев:

, (13.22)

Фактическое число рабочих часов в день определяется делением эффективного фонда рабочего времени (в часах) на эффективный фонд рабочего времени (в днях):

(13.23)

На основании показателей баланса рабочего времени определяется коэффициент приведения явочной численности к списочной (коэффициент списочного состава):

(13.24)

где Фном – номинальный фонд времени работы оборудования (при непрерывном режиме работы равен 365 дней) в днях;

Фэф(дни) – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в днях.

Таблица 13.5 - Баланс рабочего времени одного рабочего

Наименование показателей	По плану за год,ч и дни
Календарный фонд времени (дни)	365
Количество нерабочих дней - всего в том числе: праздничных выходных	101 9 92
Номинальный фонд рабочего времени	264(365-101)

Продолжение таблицы 13.5

Неявки на работу – всего в том числе: очередные отпуска отпуска по учебе по болезни разрешенные законом (гособязанности) разрешенные администрацией дополнительные выходные женские дни	38,1 27 1 7,8 1 0,1 0
Эффективный фонд времени (дни)	223 (264-38,1)
Средняя продолжительность рабочего дня (часы)	7,85
Реальное число рабочих часов в год	1773,3 (225,9∙7,85)
Льготные часы подросткам (чел-часов)	0
Перерывы в работе кормящим матерям (чел-часов)	0
Внутрисменные простои (чел-часов)	20
Фактическое число рабочих часов в день	7,78
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего (часы)	1734,9 (7,78·223)

Расчет списочной численности основных рабочих, обслуживающих оборудование производится по формуле:

(13.25)

где – количество оборудования обслуживаемого данной профессией;

Няв – норматив явочной численности на единицу оборудования в смену;

Ксп.сост – коэффициент приведения явочной численности к списочной (коэффициент списочного состава);

С – число смен в течение суток.

Для определения списочной численности основных рабочих, обслуживающих оборудование произведем соответствующие расчеты и результаты представим в таблице 13.6.

Численность служащих определяется на основе штатного расписания. Фонд заработной платы служащим планируется исходя из установленных для них окладов и рассчитывается путем умножения должностного оклада на 11 месяцев.

Таблица 13.6 - Списочная численность рабочих

Наименование профессии	Наименование обслуживаемого оборудования	Количество оборудования	Норматив явочной численности		Коэф. Приведения явочной численности	Списочная численность человек
			На единицу оборудования в смену	На всеоборудование в смену
Электрослесарь по ремонту оборудования	1 Барабанные в/ф	12	0,198	2,97	1,18	3,5
	2 Пресс-фильтр	1	0,198	0,198	1,18	0,3
	3 Центрифуга	2	0,198	0,792	1,18	0,93
	4 Приточная установка	2	0,198	0,396	1,18	0,5
	5 Сварочный тр-р	2	0,198	0,396	1,18	0,5
	6 Мостовой кран	1	0,198	0,189	1,18	0,3
ИТОГО		20	-	-	-	6
Дежурный электрослесарь	1 Барабанные в/ф	12	0,198	1,98	1,18	2,24
	2 Пресс-фильтр	1	0,198	0,132	1,18	0,2
	3 Центрифуга	2	0,198	0,528	1,18	0,7
	4 Приточная установка	2	0,198	0,264	1,18	0,4
	5 Сварочный тр-р	2	0,198	0,264	1,18	0,4
	6 Мостовой кран	1	0,198	0,132	1,18	0,2
ИТОГО		20	-	-	-	4

Для оплаты труда рабочих используются часовые тарифные ставки. Разряды рабочих и соответствующие им тарифные ставки представлены в таблице 13.7.

Таблица 13.7 - Часовые тарифные ставки

РАЗРЯД	1	2	3	4	5	6	7
Часовая тарифная ставка, руб.	-	-	22329	24612	27024	29307	31590

Фонд заработной платы рабочих включает основную заработную плату, которая выплачивается работникам за отработанное время, и дополнительную заработную плату, выплаты которой производятся в соответствии с действующим законодательством.

Общая заработная плата определяется по формуле:

, (13.26)

где ЗПосн – основная заработная плата, руб;

ЗПдоп – дополнительная заработная плата, руб.

Основная заработная плата для рабочих рассчитывается по формуле:

, (13.27)

где ЗПт – тарифный фонд заработной платы, руб.;

Дн – доплата за работу в ночное время, руб.;

ПР – размер премии, руб.;

Дпр – доплата за работу в праздничные дни, руб.

Тарифный фонд заработной платы определяется по формуле:

, (13.28)

где Т – часовая тарифная ставка, руб.;

Фэффект(часы) – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в часах;

Ч – численность рабочих одной профессии, человек.

Доплата за работу в ночное время производится по повышенным на 40% тарифным ставкам за каждый час ночной работы. Ночным считается время с 22:00 вечера до 6:00 утра.

При 12 часовом рабочем дне в условиях ОАО «Беларуськалий» одна смена считается дневной, а другая ночной, тогда доплата за работу в ночное время составит:

, (13.29)

Доплата за работу в праздничные дни при продолжительности смены 8 часов рассчитывается по формуле:

, (13.30)

где ЗПт – тарифный фонд оплаты труда, руб.;

Фэф(дни) – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего

в днях;

Кпр – количество праздничных дней в году, из баланса рабочего

времени.

Размер премии определяется рабочим положением о премировании и начисляется исходя из тарифного фонда, с учетом всех видов доплат кроме доплаты за работу в праздничные дни:

, (13.31)

где ПР% - процент премии (определяется из положения о премировании).

Фонд дополнительной заработной платы состоит из оплаты отпусков и оплаты дней выполнения государственных обязанностей, рассчитывается по формуле:

, (13.32)

где Оо – размер оплаты за очередные и дополнительные отпуска, руб.,

Ого – размер оплаты государственных обязанностей, руб.

Размер оплаты за очередные и дополнительные отпуска определяется по формуле:

, (13.33)

где Котп – количество дней отпуска, из баланса рабочего времени.

Размер оплаты за выполнение государственных обязанностей определяется по формуле:

, (13.34)

где Кго – количество дней выполнения государственных обязанностей (берется из баланса рабочего времени).

Производим расчет для всех рабочих и энергетика и данные расчетов сводим в таблицу 13.7

Таблица 13.8 - Расчет затрат на оплату труда

Наименование профессии	Количество человек	Разряд	Отработано человеко-часов	Часовая тарифная ставка, руб	Фонд заработной платы				ИТОГо фонд основной заработной платы, руб	Фонд дополнительной заработной платы		ИТОГО фонд дополнительной заработной плыты	ОБЩИЙ годовой фод заработной платы, руб
					Тарифный фонд заработной платы, руб	Доплата за ночное время работы, руб.	Премия, руб	Доплата за работу в праздничные дни, руб		Оплата отпусков, руб	Оплата гособязанностей, руб
1 Электрослесарь	1 2 3	6 5 4	1734,9 1734,9 1734,9	29307 27024 24612	1273811,9 23200653,96 31575302,6	-	7005796,5 12760359,7 17366416,4	-	19743608 35961014 48941719	2457711 4476475 248206	100129 182375 248206	2557840 4648845 6340536	22301448 40619863 5528225
2 Дежурный электрослесарь	2 2	6 5	1734,9 1734,9	29307 27024	25475623,8 23200653,9	5095124,76 4640130,8	16813912 15312432	528539,9 481341,4	47913200 43634558	5964299 5431688	242990 221291	6207289 565297	54120489 4928753
3 Энергетик	1		11 мес		16082671	-	8845469	-	24928140	3103089	126422	3229510	28157650
Итого фонд заработной платы рабочих									107981280			20319807	12498779
Итого									132909420			23549317	155656428