22. Сущность и функции кредита

Кредит-это особая форма движения денег или это- движение ссуженной стоимости, основополагающее значение имеет такое свойство кредита как возвратное, возмездное его движение. При раскрытии сущности кредита немаловажное значение имеет доверие. Оно выступает неотъемлемым свойством кредита, но присуще не только кредитным отношениям. Сущностная черта кредита – возвратность. Для кредитной сделки возвратность является непременным условием. Если отсутствует возвратность, изначально, как условие сделки, то это уже не кредит, а иная экономическая категория. Если не соблюдается возвратность при кредитной сделке это чревато негативными последствиями для участников сделки, страдают и кредитор, и заемщик. В случае, когда не возврат кредита приобретает массовый характер, возникает угроза кризиса для всей страны.

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Нужно рассмотреть:

1) структуру кредита; 2) стадии движения; 3) основу.

1) Структура кредита. Кредит состоит из элементов, которыми являются субъекты его отношений. Это, прежде всего кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик – сторона, кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Заёмщиком – не может быть любой желающий, заёмщиком не только должен выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим его способность вернуть кредит. Объектом кредитной сделки, по поводу которого возникают кредитные отношения, выступает ссуженная стоимость. Её обособление как особой стоимости связано, прежде всего, с характером движения: от кредитора к заемщику, от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранением прав собственности не нее кредитором. Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает её сохранение на всех этапах этого движения. Т.е. кредитные отношения являются стоимостными, следовательно, необходимо соблюдать эквивалентность во взаимоотношениях между кредитором и заёмщиком. Это значит, что, использовав ссуду в своем хозяйственном процессе, заёмщик должен вернуть кредитору стоимость равную, полученной в кредит. На практике это происходит не всегда. Причины могут быть как независящие от заёмщика (инфляция), так и зависящие от него, использование не по назначению, не производительное использование. Функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент. Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях. большинством современных российских экономистов признаются перераспределительная и эмиссионная функции кредита. Перераспределительная функция проявляется как при аккумуляции временно свободных средств, так и при их размещении, при котором хозяйствующие субъекты обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Финансовый рынок является своеобразным насосом, собирающим временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. Кредит, таким образом, выступает в роли стихийного регулятора экономики. Однако в некоторых случаях кредит может стимулировать углубление диспропорций в структуре рынка (например с помощью кредита может происходить перелив средств из сферы производства в сферу обращения. Этому способствует развитие кредитных организаций). Вторая функция, которую признают практически все экономисты, - функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Замещение осуществляется двумя путями: - вместо золота в оборот выпускаются кредитные деньги, которые поступают в оборот в порядке кредитования экономики, должны быть обеспечены товарами, в обязательном порядке возвращаться к эмитенту в банк; - в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги в безналичной форме. (Таким образом, данная функция кредита реализуется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходит организация безналичных расчетов.) Зачастую в качестве функции кредита называется контрольная функция. Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивающих кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролирующих соблюдение принципов кредитования. Любой кредитор - банк, предприниматель или частное лицо - своеобразно, через ссуду, контролирует состояние дел заемщика, стремясь предотвратить невозврат долга и процентов по нему (предотвратить кредитный или процентный риск). Весь процесс кредитования построен на гражданском законодательстве, где, например, в Гражданском Кодексе РФ (ГК РФ), дается характеристика договору займа, его форме, проценту по займу, а также кредиту, кредитному договору, его форме, вопросам отказа от предоставления или получения кредита. Форма кредита - внешнее конкретное проявление кредитных отношений.