10.Инфляция

-это повышение общего уровня цен.

Формы проявления инфляции:

-явный или скрытый рост цен

-нарушение закона денежного обращения

-нетурализация процессов обмена

-снижение жизненного уровня населения

Типы:

1.инфляция спроса-превышение совокупного спроса над текущими производственными возможностями,приводящие повышение уровня цен в экономике,порождена денежными факторами:

-рост военных расходов(гос-во в результате постоянного роста непроизвдстнных военных расходов,создает условия для дисбаланса денежного и товарного обращения,для появления деффицита в гос бюджете)

-деффицитгос бюджета и рост госдога(покрыается за счет дополнительной денежной эмиссии,ростагос займа)

-кредитная экспансия(креитование правительства)

-импортируемая ифляция(при получении междунар кредитов в ин валюте)

2.Инляция издержек-определяется ростом издержек производства на едпродукции.Рост издержек сокращает прибыль и объем продукции.Определяется неденежными факторами:

-снижение производительности труда

-рост оплаты труда в объем издержек производства(темп рост з/п > темпа роста производительности труда)

-рост цен на ресурсы(нергоресурсы).

Инфляция оказывает отрицательное влияние на соц-эк-ое положение в обществе и проявляется следущим образом:

1.создает условия для перелива капитала из производства в сферу обращения-развивается спекулятвнаяторговля,где капитал быстро оборачивается и приносит прибыль.

2.искажает структуру потреительсого спроса-рост цен пораждает стремление превратить деньги в материальные ценности,независимо от потреностей в них.Вследсвии этого увеличивается скорость обращения денег

3.нарушает функционирование денежно-кредитно системы-снижение покупательной способности денег привоит к скращению объемов денежнхнакоплений,т е к сокращению ресурсов финансово-кредитнхучредений.

Методы преодоления:

.антиинфляционаяполтика-колекс мер по гос регулированию экономики,направленный на подавление инфляции.Цель-установить кнтроль над инфляцией и добиться приемлемх для народного хозяйства темпов ее роста.

В зависимости от теоретических основ проводимой првительствомнтиинфляционной политики принято различать три относительно различые блока в пакете нфляционных мер:

1.дефляционная плитика-методы ограничения денежного спроса через денежно кредитнемехаизмы путем снижения горасходов,повышения %ставки за кредит.-вызывает замдление эк роста икризисныяления)

2.политика доходов делает акцент на онтроле над ценами и з/п.Данная политика спользуетсятгда,когда инфляция в стране инициируется необоснованно высокими и быстро растущими производственнмиидержками.Главная цель является достижение стаильности цен.

3.Политика валютного курса-коплексмер,направленный на стабилизацию обменного кура нционаьнйвалюты.Она применяется в станах,которыесльнозавист от внешней торговли.

Ероприятия-ужесточение бюджетнополитики,направленное на значительное сокращение или ликвидацию существущего бюджетного дефецита;стимулирование экспорта и томожение импорта рзличнымиседствами;создание специального стабилизационного фонда(золотовалютных резевов)путем внутреннего и внешнего заимствования

Денежная реформа.Ее суть состоит в попытке изъятия из обращения и замены обесцееных инфляцией денег.Вместо них вводятся новые ,устойчивость которых гарантируется на самом высоком гос уровне.(шоовая терапия)

11. Валютный курс. Методы регулирования валютного курса Котировка - это стоимость единицы одной валюты (называемой базовой), выраженная в единицах другой валюты (называемой контрвалютой или котируемой). Центральный банк Российской Федерации является основным органом валютного регулирования в Российской Федерации.Центральный банк Российской Федерации в рамках Закона "О валютном регулировании и валютном контроле":определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте; издает нормативные акты, обязательные к исполнению в Российской Федерации резидентами и нерезидентами; проводит все виды валютных операций; устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Российской Федерации операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации; устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации; устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии; устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в т.ч. уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления; готовит и публикует статистику валютных операций Российской Федерации по принятым международным стандартам; выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом.

12.Необходимость и экономическая сущность кредита. Кредит (лат. сreditum – ссуда) – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Предшественником кредита выступал ростовщический кредит, который характеризовался высоким процентом и использовался как покупательное средство. Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются в сфере не производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег. Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах. Как экономическая категория кредит населению представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает передачу денежных средств – ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.При анализе сущности кредита следует различать три элемента: – субъект; – объект; – ссудный процент. Субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизированных с помощью эмиссии ценных бумаг. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Он не является собственником ссуженного капитала, а лишь временным его владельцем. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным или другим обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Объект кредитных отношений – ссуженная стоимость (ссудный капитал). С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительская стоимость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента. Ссудный процент – своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Ссудный процент есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда.

13. Рынок ценных бумаг: сущность и структура.

Основой рынка ценных бумаг являются товарный рынок, деньги и денежный капитал. Рынок ценных бумаг также является рынком для инвестиций, привлечения незадействованного капитала. Классификации видов рынков ценных бумаг имеют много сходства с классификациями самих видов ценных бумаг. Существуют:1)международные и национальные рынки ценных бумаг;2) национальные и региональные рынки; 3) рынки конкретных видов ценных бумаг; 4) рынки государственных и корпоративных ценных бумаг;5) рынки первичных и производных ценных бумаг. Рынок ценных бумаг имеет целый ряд функций, которые условно можно разделить на две группы: общерыночные функции, присущие обычно каждому рынку, и специфические функции, которые отличают его от других рынков. К общерыночным функциям относятся такие, как: 1) коммерческая функция, т. е. функция получения прибыли от операций на данном рынке; 2) ценовая функция, т. е. рынок обеспечивает процесс складывания рыночных цен, их постоянное движение и т. д.; 3) информационная функция, т. е. рынок производит и доводит до своих участников рыночную информацию об объектах торговли и ее участниках; 4) регулирующая функция, т. е. рынок создает правила торговли и участия в ней, порядок разрешения споров между участниками, устанавливает приоритеты, органы контроля или даже управления и т. д. К специфическим функциям рынка ценных бумаг можно отнести следующие: • перераспределительную функцию; • функцию страхования ценовых и финансовых рисков.

14. Принципы банковского кредитования.

Банковский кредит-кредит в денежной форме,предоставляемый КО(по категории заемщиков)

Банкам(МБК),населению(потребительский),хозяйствующим субъектам(корпоротивный),государству(региональный)

Принципы кредитования:

1.возвратность-БК должен быть возврщен,т е банк выдает кредит,на условиях того,что он будет возращен;за счет н-р выручки или з/п

2.срочность-временная определенность взвратностикредита,т е дается на однозначно определенный срок

3.платность-означает,чторедит должен быть возвращен банку с соответтвующей оплатой за его использование.

4.диффиренцируемость-(выбирают заемщика)-диффиренциация заемщиков на основе оценки их кредитоспособности

5.обеспеченности кредита-означает налиие у банка для защиты своих интересов,недопущения убытков от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика.

К принципам банковского редитования относятся принцип обеспечения кредита.Формы обеспечения возвратности банковского кредита:залог,поручитльство и банковская гарантия.

Залог имущества означает,что кредитор вправе реализовать то имущесво,еслиобеспеченая залогом кредитное обязательство не будет выполнено.

Регулирует:ГК РФ и ФЗ «О залоге»

Залог должен быть:

-приемлемым,означаетдолговременносьео хранения-быстрй реализации и потребительский спрос на него

-достаточным-ст-ть залога должна покрыть основной долг,%.

Объекты залога могут быть:п/п,основныефонды,валтные с-ва,ц/б,доуентытварно-транспортные.

2.Поручительство.

Поручитель согласно договору обязывается перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнением последним своего обязатльства.,т е поручительсво третьего лица оформляется как договор поручительства между банком-кредитором и поручителем.Договор поручительства должен содержать ответственность поручителя за исполнение на полную сумму обязательств заемщика.Поручитель и должник несут при этом финансовую ответственность

3.Гарантия как форма обеспечения взврата кредита-это обязательство третьего лица погасить долг заемщика,когда он инансово не способен сделать это самостоятельно.Если гарантия предоставляется юр лицом, то она оформляется в виде гарантийного письма.Банк предоставляет кредит,обеспеченныйарантией,лишь после того,как получит гарантйный лист с отметкой банка организции-гаранта о его обязательстве списать с текущего счета гарант соответ сумму долга и % по ссудам.Содержание гарантийного письма должен соответствоать требованиям действующего аконодательства и отражать существующие экономические реалии.Действиегрантии прекращается после пгашениясоотвтствующих ссуд.

Самые ндежныесчитатя гарантии(поручитеьства)банков.

15. Основные формы и виды кредита. Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: кредитора и заемщика; ссуженной стоимости; целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две формы кредита: производительная и потребительская. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. При этой форме кредита ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита, в отличие от его производительной формы, используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая форма кредита может модернизироваться, приобретать современные черты. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Основная (преимущественная) форма современного кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам.

Кредит подразделяется на виды в зависимости от отраслевой направленности (промышленный, сельскохозяйственный, торговый).

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением.

Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам, и др.

16. Ссудный процент и его роль.Виды процентных ставок

Ссудный %-объективная эк-аякатегория,представляющая собой цену ссужаемой во времени пользования стоимости.

Движение ссужаемой стоимости:

Д-Д’,т е Д’-д=дельта Д

Д -ссужаемая стоимость

Д’ -наращенная сумма долга

Дельта Д -приращение,плата за кредит

Ссудный % характеризует:

1.распределение доходов м/у кредиторами и заемщиком.

При распределении доходов,полученных на инвестированные ср-вв

-долязаемщика-часть предпринимательского дохода

-доля кредитора-плата за кредит по ссудному %

2. Риски кредитора и заемщика

В совр эк-ке ссудный % выполняет регулирующую ф-ю:

1)посредствам нормы % уравновешиваетсясоотношение спроса и предложения на кредит,он содействует рациональному сочетанию собств и заем ср-в.(кр-ом должны покрываться временные и необходимые потребности)

2)осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов.Рост потребности хоз-ва в кр-ах должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов,как источника кредитования.Это ведет к повышению ставок депозитного % до размера уравновешивающего предложение и спрос на них

3)-.% политика банка направлена на управление ликвидностью его баланса:

-ставка % определяет долю и объем рискованных активов,что влияет на ликвидность банка

-депозитный % стимулирует привлечение срочных депозитов,что управляет ликвидностью банка

4)устанавливаемая ЦБ ставка рефинансирования яв-ся ср-ом управления банковских % ставок.

17. Кредит в международных экономических отношениях

Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. Выполняя взаимосвязанные функции, международный кредит играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда.

С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

Функции международного кредита: перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства; экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей; ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных кредитов; регулирование экономики.

Формы международного кредита

- По назначению:

Коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами. Финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком. Промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, в виде выполнения подрядных работ — «инжиниринг»).

- По видам:

Товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа).

Валютные (выдаваемые банками в денежной форме).

- По технике предоставления:

Наличные (финансовые) кредиты, зачисляемые на счет заемщика в его распоряжение.

Финансовые кредиты — это кредиты, средства по которым заемщик имеет право использовать по своему усмотрению без каких бы то ни было ограничений. Они, как правило, получа¬ются и предоставляются без указания целей кредитования.

Финансовые кредиты могут быть также получены для финан¬сирования наличных платежей по экспортным (импортным) контрактам предприятии и организации, для рефинансирова¬ния досрочно погашаемых банковских кредитов, а также для финансирования отдельных операций экспортеров (импорте¬ров). Разновидностью финансовых кредитов являются субордиированные кредиты — специальные бессрочные беспроцент¬ные кредиты

18. Характеристика и экономические показатели деятельности коммерческих банков

Коммерческий банк — это многофункциональное учреждение, выполняющее операции во всех секторах рынка ссудного капитала. Иными словами, банки производят кредитование, расчеты и финансирование отдельных предприятий, групп предприятий, отраслей промышленности, торговли, прочих юридических и физических лиц за счет привлеченных средств (депозитов).

Стандартный набор показателей банковской деятельности включает в себя

1. по рентабельности:

чистые процентные поступления;

непроцентные доходы;

доход до уплаты налогов без учета прибылей или убытков по ценным бумагам;

норма прибыли на активы;

норма прибыли на инвестиции;

норма прибыли на доходные активы;

соотношение непроцентных доходов и непроцентных расходов;

соотношение непроцентных доходов и операционных доходов;

соотношение платы за обслуживание и депозитов;

качество кредитов;

в процентах к общей сумме остатков по ссудным счетам:

чистые списания ссуд;

резервы на возможные потери по ссудам;

бездействующие активы в процентах по отношению к общей сумме активов.

2. по адекватности капитала:

первичный капитал в процентах к общей сумме активов;

собственный капитал в процентах к общей сумме активов;

суммарный капитал в процентах к общей сумме активов.

3. по производительности труда:

средняя величина общей суммы активов на одного сотрудника;

чистый операционный доход на одного сотрудника;

операционные доходы на одного сотрудника;

расходы на оплату труда на одного сотрудника;

расходы на оплату труда в процентах к общей сумме активов;

величина депозитов на одного работника;

накладные расходы в процентах к операционному доходу;

коэффициент эффективности.

4. по ликвидности:

доля ссуд в структуре доходных активов;

чистые оплачиваемые ресурсы в процентах к общей сумме активов;

отношение депозитных сертификатов к остаткам на депозитных счетах.

19. Понятие и элементы банковской системы. Банковская система государства - это совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период. Основной целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны. Основные задачи банковской системы любой страны: 1.     обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве; 2.     аккумуляция временно свободных ресурсов в стране; 3.     кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц. 4.     Существует два основных типа построения банковской системы: 5.     одноуровневая; 6.     двухуровневая. В рамках одноуровневой банковской системы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк (ЦБ), находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построения характерны в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными и административно-командными режимами управления.

20. Организация деятельности ЦБ РФ

Правовой статус,цели и ф-ии БР опред-ся:

Конституцией РФ,ФЗ»О ЦБ РФ»,ФЗ «О банках и банк деят»,ФЗ»О валютном регулировании и валютном контроле».Конституция закрепляет основы денежной системы РФ,всотв с кот ден эмиссия осуществляется только ЦБ РФ;ЦБ выполняет свою оновую функцию Защита и обеспечение устойчивости рубля.

В соотв с ФЗ «О Цб»имущество ЦБ является федеральной собственнотью БР владеет,пользуется и распределяется умуществом,включаязолто-валютны резервы.

БР осуществлят свои расходы за счесоихдоходовю,он уплачивает налоги и сборы в соотв с НК.ПрибыльБР,плученная при выполнении им функций облагается по ставке 0%,от иной виды деят по ставке налога на прибыль20%.Национальный банковский советфункци:

Рассмотрение годового отчета ЦБ,утверждение на основе совета директоров доходов и расходов на предстоящий период;расмотрение вопросов совершенствования банковской системы;определение аудиторской организации;рассмтрение проектов и направлений ДКП.

Совет Директоровразрабатвает и обеспечивает выполнение основных направлений ДКП.

Центральный аппратвключает 22 департамента:анализируетсотояние банковского сектора;погнозирует изменения в денежно-кредитной среде;несут ответственность за выполнение решений совета директоров и председателя БР.

Территориальные учреждения(14 нацбанков) –не явл юр лицами,организуютенежноеобращение,назор и конртрь,проводят эк анализ.

РКЦпроводят межбанковские платежи и расчеты,осуществляюткасовые обслуживания с банков,расчетно-кассовое обслживание бюджетов.

Цели:

1.защита и обеспечение устойчивсти рубля

2.развитие и укрепление БС Р

3.обеспечение эффективного и бесперибойного функционирования платежной системы(налич и безналич платежи)

Функции:

1.Разрабатывает и проводит единую гос ДКП

ДКП-политика гос-ва,которая воздействует на количество енег в обрщении с целью обеспечения стабильности цен.

2.осуществляет эмиссию наличных денег и организует налично-денежное бращение

3.является редитором для кредитных организаций(с целью стабилизации сстояния банковского сектора)

4.устанавливает правила осуществления расчетов в РФ(положение БР№№2П о безн расчетах;№14П,№318П о кассвых операциях банков»

5.устанавливает правил проведения банковских операций

6.устанавливает правила б/у и отчетности(№302 П о б/у КО

7.принимает решение о госрегистацииКО,выдает и отзывает лицензии

8.принимает участие в разработке прогноза плптежного баланса РФ(импорт и спорт)

9.устанавливает и публикует официальный курс ин валюты по отношению к рублю

21. Функции коммерческих банков. Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Понятие кредитной организации определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т. е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.

В России различают два типа кредитных организаций:

– коммерческий банк;

– небанковская кредитная организация. Небанковская кредитная организация выполняет ограниченный круг операций.

Кроме коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, на территории России могут быть зарегистрированы иностранные банки.

Основные операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

Коммерческий банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является Совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка Председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются четыре, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность:

1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов;

4) функция создания платежных средств. Помимо четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию коммерческого банка – функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

22. Формирование капитала коммерческого банка. Одной из наиболее важных проблем в деятельности коммерческого банка является формирование и поддержание достаточного объема капитала. Собственный капитал выполняет ряд важных функций, обеспечивая стабильность и надежность функционирования банка.

Функции, выполняемые банковским капиталом, неоднозначно определяются как в отечественной, так и западной литературе. Выделяются три основные функции: защитная, оперативная и регулирующая. Так как значительная доля активов банков финансируется вкладчиками, главной функцией весьма ограниченного по сумме собственного капитала является ограждение интересов вкладчиков. Кроме того, капитал банка уменьшает риск акционеров банка.

Защитная функция предполагает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка, а также сохранение платежеспособности путем создания резерва на активы, позволяющего банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. При этом, однако, предполагается, что большая часть убытков покрывается не за счет капитала, а за счет текущих доходов банка. В отличие от большинства предприятий сохранение платежеспособности коммерческого банка обеспечивается лишь частью собственного капитала. Как правило, банк считается платежеспособным, пока остается нетронутым акционерный капитал, т.е. пока стоимость активов не меньше суммы обязательств (за вычетом необеспеченных), выпущенных банком, и его акционерного капитала.

Капитал играет роль своеобразной защитной подушки и позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или расходов. Для финансирования подобных затрат существуют различные резервные фонды, включаемые в собственный капитал, а при массовых неплатежах клиентов по ссудам для покрытия убытков, возможно требуется использовать часть акционерного капитала. Оперативная функция банковского капитала имеет второстепенное значение по сравнению с. защитной. Она включает ассигнование собственных средств на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансового резерва на случай непредвиденных убытков. Этот источник финансовых ресурсов незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоочередных расходов. На последующих этапах развития банка роль собственного капитала не менее важна, часть этих средств вкладывается в долгосрочные активы, в создание различных резервов. Хотя основным источником покрытия затрат на расширение операций служит накапливаемая прибыль, банки часто прибегают к новым выпускам акций или долгосрочных займов при проведении мероприятий структурного характера — открытии филиалов, слияниях.

Выполнение регулирующей функции капитала связано исключительно с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков. С помощью показателя капитала банка государственные органы осуществляют оценку и контроль деятельности банков. Обычно правила, относящиеся к собственному капиталу банка, включают требования к его минимальному размеру, ограничения по активам и условия покупки активов другого банка. Экономические нормативы, установленные центральным банком, в основном исходят из размера собственного капитала банка. В рамках рассматриваемой классификаций функций к регулирующей функции относит и использование капитала с целью ограничения ссудных и инвестиционных операций (в той мере, в какой ссуды и инвестиции банка ограничены имеющимся собственным капиталом).

23. Активные операции коммерческих банков

Т.о. коммерч. банки- это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население-своих клиентов. Независимо от формв собственности коммерческие банки яв-ся самостоятельными субъектами экономики.Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Активные операции-опер. посредством которых банки размещают имеющиеся ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Активн.операц.делят на:

-Учетно-ссудные

-Рассчетно-кассовые

-Инвестиционно-фондовые

-прочие

Ссудные операции-операц. По предоставлению(выдаче)средсвзаемщику(физ.и юр. лиц) на началах срочности возврата и платности. Примерно 65-70% активов обеспечивают больш.частьдохлдов.

Ссудные опер., связанные с покупкой векселей либо принятием векселей в залог, -это учетно-ссудные операции.

Учетные операции-покупка банком долговых ценных бумаг до наступления срока их погашения у эмитента.Банки учитывают векселя со скидкой(дисконтом).Сумма дисконта-доход банка по учетной операции.

Рассчетно-кассовые опер.-операции по зачислению и списанию ср. по счетам клиентов через кор.счет банка. Создание резервов платежных средств на счете обязательных резервов в ЦБ. Операции по приему и, хранению и выдаче наличных денег по кассе банка(кассовые).

Инвестиционные опер.-опер.по инвестированию банком своих средств в цен.бум. и паи, небанковских структур в целях хоз-фин.-й и коммерч.деят-и(доли, акции)

Фондовые операции-это опер.сцен.бум.катир-ся на фондовых биржах (помимо инвестиционных), и с векселями (опер.по выдаче вексельных поручений, по инкассированию, хранению векселей, продажа их на аукционах).

Прочие оп.:опер.по выдаче банковских гарантий (выдача баком гарантиями и (поручительства) уплаты долга клиента 3 лицу при наст.опред.условий-приносит банкам доход в виде комиссионных); опер. с драг.металлами и камнями; предоставление в аренду сейфов; доверительное упр. ДС и иным имуществом клиента (трастовые опер.).

Активны опер.могут быть классифицированы:

1.по возможности получ.дох.

- приносящие дох.- работающие активы (норма 60-80%);

- неприносящ.дох. (ср.накор.счетах, в кассе, осн.фонды).

2. по степени ликвидности.

- высоколикв. (вден.форме);

- ликв.активы (могут быть превращены в ден.форму ч/з опред.срок);

- труднореализ.и безнадежные (долгосрочн.кредиты, просрочен.задолж.,осн фонды)

3. по степ.риска.

В соотв.синстр ЦБРФ 110И ативыдел.на 5 групп по степ.риска невозврата с коэф.риска от 0 до 150% (для достаточности капитала).

24. Ликвидность и платежеспособность банка

Под ликвидностью банка понимается его способность обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам(перед вкладчиками по выплате депозитов, акционерами-по выплате дивидендов,государством-по уплате налогов,персоналом-по выплате з/п).

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, т е его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной,текущей,долгосрочнойликвидности,которые регулируют риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм,и типов активов и пассивов.

Ликвидность можно понимать как «запас» или как «поток».Запас характеризует ликв. Банка на опред.моментвремени,его способность ответить по своим текущ.обязат.,в особенности по счетам до востребования.

Как «поток» ликв.оценив. заопред.период времени либо на перспективу.при этом ликв. С точки зрения запаса характериз. как весьма узкий подход. При рассмотрении ликвидности потока повышенное внимание уделяется возможности обеспечить обращение менее ликвидных активов в более ликвид., а также приток дополнит.ср-в, включая получение займов.Т.о. наибольшее значение приобретает не только оценка ликвидности –потока, но и оценка ликвид-и «прогноза».

Норматив Н2 мгновенной ликвидности регулирует(ограничивает) риск потери банком ликвидности в течении одного операционного дня и определяет минимальное сотношение сумы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств(пасиво) банка по счетам до востребования,скоррективанных на еличин мин совокупного остатка средств по счетам физ и юр лиц(кроме КО)до востребования и рассчитывается(высоколиквидные активы делить на( обязательства по сч до востребования минус 0,5 * величина минимального совокупного остатка средств по счфиз и юр лиц до востреб)мин допустимо число=15%

Норматив текущей ликвидности(Н3) реулирует риск потери банком ликвидности в течении ближайшего к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное соотношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка о счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 дней(ливдные активы делить на см (Н2))мин допустим 50%.Норматив долгосрочной ликвидности(Н4) регултрует риск потери ликвидности банком в результате размещения средств в долгосрочне активы и определяет максим допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроко до даты погашения свыше 365 дней.Рассчитывается(кредитные требования с оставш сроком до даты погашенисвыше 365 дн делить на обязательства банка по кредитам и депозитам +0,5* величин мин совокупного остатка средтв по счетам исполнения обяательтв)Макс допустим зн 120 %

25. Международные отношения и используемые при этом финансовые инструменты

Международные валютно-кредитные отношения (МВКО) являются одной из форм международных экономических отношений (МЭО) наряду с такими формами как: международная торговля, международное движение капитала и иностранных инвестиций, международная миграция рабочей силы, международное сотрудничество в области науки и техники, международное разделение труда (специализация и кооперация производства).

Международные валютные отношения - это совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве и обслуживающих взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств.

Мировая валютная система является исторически сложившейся формой организации международных денежных отношений, закрепленной межгосударственными договоренностями. Ее возникновение и последующая эволюция отражают объективное развитие процессов интернационализации капитала, требующих адекватных условий в международной денежной сфере.

Различают национальную и мировую валютную системы.

Мировая валютная система (МВС) представляет собой совокупность способов, инструментов и межгосударственных органов, с помощью которых осуществляется платежно-расчетный оборот в рамках мирового хозяйства.

Национальная валютная система - форма организации валютных отношений в стране, определяемая национальным законодательством. Основная задача национальной валютной системы - опосредование международных платежей.

Международные кредитно-финансовые институты — это международные организации, созданные на основе межгосу¬дарственных соглашений с целью регулирования кредитно-финансовых отношений между странами, содействия разви¬тию экономических отношений, оказания кредитной политики.

Крупнейшими специализированными международными кредитно-финансовыми организациями являются следующие:

Международный валютный фонд (МВФ),

Международный банк реконструкции и развития (МБРР),

Европейский банк реконструкции и развития (Евро¬банк),

Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС),

Банк международных расчетов (БМР).

26. Определение понятия и классификация ценных бумаг

Ценная бумага — документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Гражданский Кодекс РФ также определяет, что с передачей ценной бумаги все указанные ею права переходят в совокупности. В определенных случаях для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).

Российский рынок ценных бумаг регулируют следующие нормативные документы:

• Гражданский Кодекс РФ Глава 7 «Ценные бумаги»

• Федеральный закон № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96г.

• Федеральный закон № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26.12.95г.

Ценные бумаги можно классифицировать по следующим признакам:

• срок существования: срочные (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и отзывные) и бессрочные;

• форма существования: бумажная (документарная) или безбумажная (бездокументарная);

• порядок фиксации владельца: именные (владелец фиксируется на бланке или в специальном реестре), предъявительские (владельцем признаётся непосредственный держатель), ордерные (обязательство исполняется по приказу оговоренного лица, которое может передать право приказа другому лицу). В качестве ордерных ценных бумаг могут обращаться, например, векселя, коносаменты, чеки;

• форма обращения (порядок передачи): передаваемые по соглашению сторон (путем вручения, путем цессии) или ордерные (передаваемые путем приказа владельца — индоссамента);

• форма выпуска: эмиссионные или неэмиссионные;

• регистрируемость: регистрируемые (государственная регистрация или регистрация ЦБ РФ) и нерегистрируемые;

• национальная принадлежность: российские или иностранные;

• вид эмитента: государственный (федеральный или муниципальный) и негосударственный (корпоративный или частный);

• обращаемость: рыночные или нерыночные;

• цели использования: инвестиционные (цель — получение дохода) или неинвестиционные (обслуживают оборот на товарных рынках);

• уровень риска: безрисковые или рисковые (низкорисковые, среднерисковые или высокорисковые);

• наличие начисляемого дохода: бездоходные или доходные (процентные, дивидендные, дисконтные);

• номинал: постоянный или переменный.