- •Налогообложение
- •1.Расчет объема производства продукции
- •2. Расчет стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений
- •3.Расчет фонда оплаты труда и страховых взносов (вариант 8)
- •Месячный фонд оплаты труда работников заводоуправления
- •Расчет страховых взносов для основного производства и заводоуправления
- •Расчет ндфл для основного производства и заводоуправления
- •4.Расчет прочих цеховых затрат
- •Расходы подотчетного лица
- •Расходы по арендной плате
- •5.Расчет материальных затрат
- •Нормы материальных затрат по операциям на производство единицы продукции
- •6.Расчеты коммерческих затрат(расходов на продажу)
- •7.Расчет прочих затрат
- •8.Составление калькуляции себестоимости изделия
- •Калькуляция полной себестоимости изделия
- •9.Расчет цены и выручки от реализации
- •Выручка от реализации продукции
- •10.Расчет прочих доходов
- •11.Расчет налоговых платежей и налоговых показателей за январь
- •Расчет налога на имущество организации за месяц
- •Расчет налога на прибыль за месяц
- •Расчет задолженности по ндс в бюджет
- •Общая задолженность перед бюджетом по налоговым платежам и перед внебюджетными фондами по страхованию
- •12. Расчет налоговых платежей при использовании упрощенной системы налогообложения (усн)
- •Расчет единого налога 2 и 3
- •Величина выплат по трем вариантам налогообложения
Касымова Нелли МТ 220902к
Налогообложение
1.Расчет объема производства продукции
Таблица 1
Объем производства (п.20)
Дата |
Отгрузка |
Объем продаж на внутренний рынок, шт. |
Объем продаж на экспорт, шт. |
Всего объем продаж, шт. |
15.01. |
№1 |
280 |
0 |
280 |
18.01. |
№2 |
380 |
0 |
380 |
20.01. |
№3 |
0 |
230 |
230 |
28.01. |
№4 |
130 |
0 |
130 |
Итого |
- |
790 |
230 |
1020 |
2. Расчет стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений
Таблица 2
Амортизационные отчисления за месяц (п.1,п.2)
Объекты основных средств и НМА |
П/р |
Первоначальная стоимость, руб |
Амортизационная группа |
Срок полезного использования, годы |
Норма амортизации, % |
Амортизационные отчисления, руб./месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Здание № 1 |
ОП |
780 000,00 |
7 |
16 |
0,52 |
4 062,50 |
Здание №2 |
ЗУ |
980 000,00 |
8 |
22 |
0,38 |
3 712,12 |
Сооружение № 1 |
ОП |
530 000,00 |
4 |
5 |
1,67 |
8 833,33 |
Сооружение № 2 |
ОП |
580 000,00 |
4 |
6 |
1,39 |
8 055,56 |
Оборудование № 1 |
ОП |
330 000,00 |
3 |
3 |
2,78 |
9 166,67 |
Оборудование № 2 |
ОП |
430 000,00 |
4 |
5 |
1,67 |
7 166,67 |
Оборудование № 3 |
ОП |
680 000,00 |
2 |
2 |
4,17 |
28 333,33 |
Транспортное средство № 1 |
ЗУ |
380 000,00 |
5 |
7 |
1,19 |
4 523,81 |
Транспортное средство № 2 |
ЗУ |
580 000,00 |
5 |
8 |
1,04 |
6 041,67 |
Транспортное средство № 3 |
ОП |
480 000,00 |
4 |
5 |
1,67 |
8 000,00 |
Итого в ОС, в т.ч.: |
- |
5 750 000,00 |
- |
- |
- |
87 895,65 |
основное производство |
- |
3 810 000,00 |
- |
- |
- |
73 618,06 |
заводоуправление |
- |
1 940 000,00 |
- |
- |
- |
14 277,60 |
Патент |
ОП |
580 000,00 |
- |
3 |
2,78 |
16 124,00 |
Итого по НМА |
|
580 000,00 |
- |
- |
- |
16 124,00 |