1.3 Постановка задачи по разработке программного модуля

Из указанного можно сделать вывод, что кроме теоретического подхода к расчету простых и сложных процентов, существуют законодательные ограничения по условиям заключения депозитных договоров, с учетом изменения ставки рефинансирования, срокам размещения депозитов, что широко используют банки при оказании услуг по размещению вкладов. Поэтому при разработке программного модуля на языке VBA, предусмотренного данной курсовой работой, существует объективная необходимость учитывать эти ограничения.

В связи с этим сформулируем задачи по разработке программного модуля для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам:

1. Необходимо разработать программный модуль средствами VBA для расчета и сравнения простого и сложного процентов с определением их графической взаимосвязи, который должен:

- иметь простой, удобный и понятный непосвященному пользователю интерфейс;

- учитывать законодательные ограничения по депозитным услугам, оказываемым банками Республики Беларусь, в том числе изменения ставки рефинансирования, срокам размещения депозитов, соблюдения существенных условий договоров и т.д.;

- сравнивать депозитные предложения различных банков с учетом простых и сложных процентов;

- выводить итоговую информацию в визуальном и графическом виде.

2. Изучить рынок депозитов предлагаемых банками Республики Беларусь, условия оказания депозитных услуг, ставки по простым и сложным процентам для учета при разработке программного модуля.

3. С помощью модуля провести тестирование по предлагаемым услугам, сделать выводы и предложения по результатам работы.

2. Математическая модель и метод анализа

2.1 Математическая модель расчета и сравнения простого и сложного процентов по депозитам

Основу математической модели для разработки программного модуля на языке VBA для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам составляют формулы 2.1 (для расчета простого процента) и 2.2 (для расчета сложного процента).

Размер инвестируемого капитала (R_n) при размещении на депозит по схеме простого процента через n лет будет равен:

(2.1)

Размер инвестируемого капитала (R_n) при размещении на депозит по схеме сложного процента через n лет будет равен:

(2.2)

Процентная ставка R для приведенных формул принимается в процентах. При расчете увеличения инвестируемого капитала за 1-ый год его значения по вариантам расчета простого и сложного процента совпадают в связи с тем, что n = 1. С 2-го года значения уже будут различаться, что позволит провести анализ наиболее выгодного вложения капитала.

Сравнительный анализ проводится графическим способом с использованием линейчатой диаграммы с группировкой на листе Excel для наглядности с выводом двух диаграмм отдельно для расчетов по схеме простого и сложного процентов.

2.2 Метод анализ для расчета и сравнения простого и сложного процентов по депозитам

В основе расчетов при анализе эффективности депозитных операций заложены простые схемы начисления процентов, но в связи с тем, что эти расчеты многообразны ввиду вариабельности условий финансовых контрактов в отношении частоты и способов начисления, а также вариантов предлагаемых депозитов и их возврата.

Для целей настоящей курсовой работы была использована методика начисления простых и сложных процентов, применяемая банками при предоставлении депозитных услуг физическим лицам.

В связи с указанным максимальный расчет сроков размещения инвестируемого капитала ограничен 5-ю годами (банки наибольшее минимальное размещение средств по срочным депозитам предоставляют на 3 года).

При разработке программного модуля использовался язык программирования VBA с размещением выходных форм и графического отображения на листе Excel.

В программе предусмотрено ограничение входных данных с учетом ошибок (ввод отрицательных значений, буквенных значений), времени размещения не более 5-ти лет.

При помощи программного модуля для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам пользователь может:

1. Сделать расчет наращенного капитала до 5-ти лет с использованием схемы расчета по методу простого процента;

2. Сделать расчет наращенного капитала до 5-ти лет с использованием схемы расчета по методу сложного процента (капитализации процентов);

3. Провести сравнительный анализ изменения инвестируемого капитала при расчетах по схемам простого и сложного процентов и получить их графическую интерпретацию.