3. Банковские кредиты: виды и классификация. Принципы кредитования.

Процесс кредитования в банковской практике осуществляется на основе следующих принципов:

1. Принцип возвратности, означает необходимость погашения кредита и выражается в перечислении соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей кредит кредитной организации или кредитора.

2. Принцип срочности заключается в необходимости погашения кредита в установленный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение этого условия дает кредитору право применять экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента.

3. Принцип платности означает, что за предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенное вознаграждение – денежную сумму, рассчитанную как заранее установленный процент от величины кредита. Процентную ставку, порядок начисления и уплаты процентов определяет кредитор в договоре с заемщиком.

4. Принцип обеспеченности заключается в необходимости обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Данный принцип на практике реализуется в предоставлении кредитов или под залог имущества заемщика, или под финансовые гарантии третьих лиц, берущих на себя обязательства погасить кредит в случае несостоятельности заемщика.

5. Принцип целевого использования означает, что кредитор для возможности реальной оценки степени риска не возврата кредита должен быть ознакомлен с целью его получения заемщиком. Практически он выражается в том, что кредитный договор содержит соответствующий раздел, в котором конкретно определена цель, а также в контроле со стороны кредитора за соблюдением данного условия заемщиком. Использование целевого кредита не по назначению может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) процента.

6. Принцип дифференцированности заключается в возможности дифференцированного подхода кредиторов к различным категориям заемщиков/

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый юридическим лицам исключительно в денежной форме специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию Центрального банка на осуществление кредитных операций. Плату за его предоставление взимают в виде ссудного процента, ставку которого определяют по соглашению сторон.

Классификация видов кредита:

1. По срокам погашения:

• онкольный кредит (заем до востребования) – это кредит, срок возврата которого изначально не оговаривается, но который должен быть возвращен по первому требованию кредитора (банк обычно предупреждает о необходимости возврата за 2-7 дней);

• сверхкраткосрочный кредит – это кредит, предоставляемый на срок до одного месяца;

• краткосрочный кредит – до одного года;

• среднесрочный кредит – от одного года до 5-7 лет;

• долгосрочный кредит – сроком свыше 5-7 лет.

2. По способам погашения:

• кредиты, погашаемые единовременными взносами, как правило, погашаются краткосрочные кредиты;

• кредиты, погашаемые поэтапно в течение всего срока действия договора - погашаются долгосрочные кредиты (сроки и размеры погашения кредита оговариваются в кредитном договоре).

3. По способам взимания платы за кредит:

• кредиты, оплата которых включается в сумму самого кредита;

• кредиты, оплата которых заключается в отдельно начисленных процентах;

• кредиты, проценты по которым выплачивают в момент их общего погашения;

• кредиты, проценты по которым выплачиваются определенными взносами в течение всего срока действия кредитного договора.

4. По наличию обеспечения:

• доверительные (бланковые) кредиты, которые не имеют обеспечения;

• кредиты, обеспеченные каким-либо имуществом заемщика (залогом);

• кредиты по переуступку долговых требований заключается в переуступке заемщиком права на взыскание дебиторской задолженности;

• кредиты под финансовые гарантии третьих лиц (поручительство или гарантия).

5. По целевому назначению:

• несвязанный кредит – это кредит общего характера, используемый заемщиком по своему усмотрению;

• целевые кредиты – это кредиты, используемые заемщиком строго на определенные цели.

6. По категориям потенциальных заемщиков (отраслевой направленности):

• аграрные кредиты, предоставляемые сельскохозяйственным предприятиям, которые носят четко выраженный характер (предоставляются специализированными агробанками);

• торгово-посреднические кредиты предоставляются торговым предприятиям, предприятиям сферы услуг, биржевым посредникам;

• производственные кредиты предоставляются предприятиям производственной сферы;

• межбанковские кредиты предоставляются одним банком другому;

• кредиты, предоставляемые органам государственной власти.