- •Вопросы для государственного экзамена по специальности «Финансы и кредит», специализация «Банковское дело» (заочное)
- •1 Вопрос.
- •Банк России: функции и цели деятельности.
- •Банковская система России: структура и элементы.
- •Бюджетный дефицит и государственный долг: причины появления и источники покрытия.
- •Валютная политика: валютный курс, управление международными резервами, контроль над движением капитала и международное сотрудничество.
- •Государственные внебюджетные фонды: экономическое содержание и виды.
- •Направления использования средств внебюджетных фондов рф
- •Денежно-кредитная политика: цели и инструменты.
- •Международная валютная система: структура и участники.
- •Международные валютно-финансовые и кредитные организации.
- •Современная денежная система рф.
- •Сравнительный анализ экономических и бухгалтерских издержек.
- •Субъекты и объекты страховых отношений и их характеристики.
- •Сущность и структура современной кредитной системы.
- •Сущность и формы кредита
- •Сущность и функции финансов
- •Финансовая система рф: понятие и элементы.
- •Финансовый контроль на предприятии: виды, формы и методы проведения.
- •Финансовый рынок: структура и участники.
- •Ценные бумаги: понятие, виды ценных бумаг.
- •Классификация ценных бумаг:
- •Распространенные виды ценных бумаг:
- •2 Вопрос.
- •Активы банка, их классификация по рискованности, доходности и ликвидности.
- •Банковская ликвидность: понятие, виды, основные инструменты управления.
- •Банковские кредиты: виды и классификация. Принципы кредитования.
- •1. По срокам погашения:
- •7. По способу предоставления кредита:
- •8. По методам предоставления:
- •Банковские риски: понятие, классификация и способы управления.
- •Классификация банковских рисков:
- •1. В зависимости от факторов, влияющих на банковские риски:
- •2. В зависимости от степени банковской ликвидности:
- •Методы управления кредитными рисками
- •Банковское регулирование и банковский надзор: цели, основные инструменты.
- •Ипотечные кредиты банка: сущность, виды и процедуры.
- •Кредитные риски банка. Факторы возникновения и способы снижения.
- •Классификация кредитных рисков
- •Методы управления кредитными рисками
- •Пассивы банка: состав и источники формирования.
- •Портфель ценных бумаг банка: цели и задачи формирования. Виды портфелей.
- •Потребительский кредит: виды и условия предоставления. Риски потребительского кредита
- •Розничный банковский бизнес. Характеристика основных видов розничных банковских продуктов и услуг.
- •Система страхования вкладов физических лиц: цели создания, механизм функционирования.
- •Собственный капитал банка, его функции и источники формирования Структура собственного капитала банка.
- •Сущность банковского резервирования операций банков.
- •Финансовая отчетность банка: виды и формы. Баланс банка: состав, структура и принципы его построения.
- •Банковский процент. Процентные ставки: формирование и способы начисления. Процентная маржа банка.
- •Виды активных операций банка. Структура и состав активов банка, их характеристика.
- •Система межбанковских расчетов: централизованные и децентрализованные корреспондентские отношения банков.
- •Доходы и расходы банка, их состав и характеристика. Способы оптимизации расходов.
- •1. Доходы от операционной деятельности:
- •2. Доходы от побочной деятельности:
- •3.Прочие расходы:
- •Способы оптимизации расходов.
- •Выпуск ценных бумаг как основы формирования пассивов банка. Эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги банка: виды и условия выпуска.
- •Достаточность собственного капитала как основа финансовой устойчивости банка. Норматив достаточности капитала.
- •Основные финансовые показатели деятельности банка.
- •1. Доходы от операционной деятельности:
- •2. Доходы от побочной деятельности:
- •3.Прочие расходы:
- •Расчетно-кассовые обслуживание в банке: виды и характеристика банковских счетов. Формы безналичных расчетов.
- •Принципы организации безналичных расчетов:
- •Порядок проведения электронных расчетов:
Распространенные виды ценных бумаг:
Акция – ценная бумага, свидетельствующая о внесении средств на развитие акционерного общества или предприятия и дающая право владельцу на получение части прибыли АО в виде дивидендов. Акции выпускаются без установленного срока обращения. Акции бывают именные и на предъявителя. Физические лица могут быть только владельцами именной акции, на которой указана фамилия держателя акций. Такая акция, переданная другому лицу, теряет свою силу, т.е. на неё дивиденды не начисляются и обратно она не принимается. Именная ценная бумага может быть передана другому лицу (владельцу) путем нотариального оформления или через брокерские конторы, имеющие лицензию на операции с ценными бумагами.
Акции АО бывают двух категорий: (обыкновенные) простые и привилегированные. Обыкновенные акции дают право на участие в управлении АО (одна акция даст один голос) и участвуют в распределении чистой прибыли общества после пополнения резервов и выплаты дивидендов по привилегированные акциям. Привилегированные акции не дают право на участие в управлении, но приносят постоянный доход (фиксированный дивиденд) и имеют преимущество перед обыкновенными при распределении прибыли и ликвидации общества.
Сертификат акций – это ценная бумага, которая является свидетельством владения указанного в ней лица определенным числом акций.
Акционеру бесплатно выделяется один сертификат на все принадлежащие ему акции в случае их полной оплаты.
Доля обыкновенных акций, содержащихся в руках одного владельца и дающая ему возможность осуществлять практический контроль над АО, называется контрольным пакетом акций, который должен составлять 50% всех выпущенных акций плюс одна акция.
Облигация – это ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный срок, с уплатой фиксированного процента. Облигации бывают внутренних государственных и местных займов, и хозяйствующих субъектов. Различают облигации именные и на предъявителя, процентные или беспроцентные, свободно обращающиеся или с ограниченным кругом обращения.
Сберегательные сертификаты банков – письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока депозита и процентов по нему.
Депозитные сертификаты банков – срочные сертификаты с крупным номиналом. Они предназначены для хозяйствующих субъектов. Это свидетельство о принятом банковском вкладе на конкретный срок с указанными процентами.
Вексель – ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить при наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю).
Различают простые и переводные векселя. Простой вексель (соло-вексель) выписывается заемщиком и содержит обязательство платежа кредитору. Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается кредитором (трассантом) и представляет собой приказ должнику (трассату) об уплате в указанный срок обозначенной в векселе суммы третьему лицу или предъявителю.
Фьючерсы – представляют собой типовой срочный контракт, купля-продажа которого означает обязательство поставить или получить указанное в нём количество продукции по цене, которая была определена при заключении сделки. Данный контракт может перекупаться много раз в течение всего срока действия.
Варрант представляет собой сертификат, дающий право держателю право покупать ценные бумаги по оговоренной цене в течение определенного промежутка времени или бессрочно. А также, варрант – это свидетельство товарного склада о приеме на хранение определенного товара.
Коносамент – это ценная бумага, которая выражает право собственности на конкретный указанный в ней товар, т. е. Это транспортный документ, содержащий условия договора морской перевозки, документ, держатель которого получает право распоряжаться грузом.
Опцион представляет собой двусторонний договор о передаче права (для покупателя) и обязательства (для продавца) купить или продать определенный актив (ценную бумагу, валюту) по определенной цене в заранее согласованную дату.