Сущность и структура современной кредитной системы.
Основную роль в финансовом посредничестве играют различного рода финансово-кредитные институты, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим субъектам.
В национальных законодательствах понятие «кредитная система», как правило, не фигурирует, чаще используется понятие «банковская система». Однако их нельзя отождествлять. Банки являются лишь одним, хотя и наиболее распространенным видом кредитных организаций. Поэтому логично считать банковскую систему сегментом кредитной в той части, в какой банки составляют ядро системы кредитных организаций.
В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами.
Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и т. д.). Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны (финансово-кредитный) сектор.
Финансово-кредитный сектор состоит из кредитного сектора и специализированных финансово-кредитных организаций (СФКО), которые оказывают финансовые услуги без предоставления займов (рис. 1) и действуют при этом в основном на рынках ценных бумаг.
Различают два основных типа финансово-кредитных систем - универсальные и сегментированные (специализированные). В универсальной финансово-кредитной системе законодательно не ограничивается выполнение банками тех операций финансового обслуживания, которые не относятся к банковским.
В целом кредитный сектор страны включает обычно следующие разновидности финансовых институтов:
1) центральный банк;
2) коммерческие банки различного типа, в том числе универсальные (выполняющие большинство банковских операций и услуг) и специализированные (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, торговые и др.);
3) специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН);
4) специализированные кредитные институты (кредитные кооперативы, союзы, ссудосберегательные ассоциации и др.), которые не везде признаются кредитными организациями, но везде реально выполняют часть банковских операций и услуг.
Функции, выполняемые различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:
1) аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
2) перераспределение денежного капитала (посредническая роль);
3) регулирование денежного оборота;
4) уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала.
Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии ЦБ РФ) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности, платности; открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.
Центральный банк - банк, который регулирует и координирует всю банковскую систему, деятельность которого направлена на развитие и укрепление кредитно-финансовых институтов, бесперебойность в стране, поддержание стабильности национальной валюты.
Рис. Совокупность основных финансово-кредитных институтов
СКОН - специализированные кредитные организации небанковского типа, ОВК – общества взаимного кредита, СФКО - специализированные финансово-кредитные организации
Небанковским финансово-кредитные институты– это организации, выполняющие отдельные строго определенные банковские операции и обслуживающие узкий круг клиентов. К таким организациям относятся:
1) Инвестиционные фонды – это финансовые организации, которые путем выпуска и размещения своих собственных акций привлекают денежные средства для их последующего инвестирования в ценные бумаги других эмитентов с целью получения прибыли.
2) Кредитные союзы – это кооперативы, которые организовывают группы физических лиц, объединенных либо профессиональной деятельностью, либо по территориальному признаку. Капитал таких союзов формируется за счет внесения участниками паев, на которые начисляются проценты. Кредитные союзы осуществляют кредитование своих вкладчиков, а временно свободные средства размещают в банковские депозиты.
3) Ссудо-сберегательные ассоциации – это кредитные организации, специализирующиеся на аккумуляции сбережений населения и предоставлении ему долгосрочных кредитов под залог недвижимости.
4) Финансовые компании – кредитные организации, осуществляющие кредитование клиентов путем покупки их долговых обязательств или долговых требований к ним. Финансовая компания может специализироваться на предоставлении потребительского кредита или кредитовании юридических лиц, приобретающих товары (работы, услуги). Финансовые компании в отличие от банков выдают ссуды не покупателям, а перечисляют деньги продавцам в обмен на их долговые требования к покупателям.
Различают следующие виды финансовых компаний в зависимости от их специализации:
- факторинговые компании – финансовые компании, которые перечисляют деньги фирме, отгрузившей товар, и получают взамен право требовать погашения задолженности с фирмы-покупателя;
- трастовые компании, осуществляющие доверительное управление имуществом клиента и выполняющие другие услуги в интересах своего клиента по его поручению;
- лизинговые компании, приобретающие какое-либо имущество для последующей его передачи клиентам в аренду с правом выкупа;
- инвестиционные компании, покупающие акции и облигации предприятий только одной отрасли народного хозяйства.
5) Страховые компании формируют свои ресурсы за счет взносов клиентов, осуществляемых в соответствии с условиями страхового договора, согласно которому страховая компания обязуется выплатить клиентам страховую сумму при наступлении страхового случая.
6) Негосударственные пенсионные фонды формируют свои ресурсы за счет периодических взносов, осуществляемых или самими рабочими и служащими, или предприятиями и организациями в пользу последних с целью выплаты им пенсии по достижении определенного возраста.