14. Опишите порядок хранения денег и других ценностей в банках

Для обеспечения сохранности наличных денег и ценностей помеще­ния касс должны быть изолированы и оборудованы таким образом, чтобы была исключена всякая возможность наблюдения и изучения посторонни­ми лицами расположения денежных хранилищ. Денежное хранилище - это организуемое специальное помещение в банке для кассовой работы с целью хранения денежных средств и других ценностей и документов. Двери в кассовое помещение должны быть закрыты с внутренней сторо­ны. Рабочее место каждого кассира должно быть изолировано путем уст­ройства кабин или перегородок. Столы кассиров должны иметь закры­вающиеся ящики. Кассиров необходимо обеспечить сейфами, металличе­скими шкафами или специальными тележками, закрывающимися на за­мок. При временном отсутствии кассирам запрещается оставлять налич­ные деньги в открытом виде.

Денежное хранилище, в котором хранится денежная наличность обо­ротной кассы, открывается и закрывается на три ключа и кодовый замок. Перед открытием денежного хранилища должностные лица, ответствен­ные за сохранность ценностей, в присутствии представителя службы безо­пасности должны проверить: не имеет ли повреждений дверь, замок, после чего расписываются в журнале. В случае обнаружения повреждений на двери и замках, а также при наличии подозрений в попытке проникнуть в денежное хранилище составляется акт, подписываемый всеми должност­ными лицами, ответственными за сохранность ценностей, а также ставит­ся в известность председатель правления банка.

Внутри денежного хранилища деньги и другие ценности должны хра­ниться на металлических стеллажах (полках) при условии, если такие стеллажи имеют решетки и запираются на замок.

В денежном хранилище должны раздельно храниться:

• наличные деньги операционной кассы. При этом предварительно подготовленная денежная наличность для выдачи за счет денег операционной кассы хранится отдельно от других ценностей опе­рационной кассы;

• иностранная валюта (чеки);

• золото, платина и другие драгоценные металлы;

• прочие ценности.

Каждый отдельный шкаф, стеллаж, полка должны быть закрыты на ключ заведующим кассой.

В кассе ведется учет находящихся в денежном хранилище бланков строгой отчетности по их видам, которые учитываются на внебалансовом счете 7339 «Разные ценности и документы». Прием и выдача ценностей, как и операции с наличными деньгами, производятся на основании соот­ветствующих документов. Они оформляются приходными и расходными внебалансовыми ордерами. Ценности, помещенные в хранилище, учиты­ваются заведующим кассой в книгах учета ценностей.

Правильность остатков, выведенных в книгах, ежедневно удостоверя­ется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценно­стей в банке. Подписи удостоверяют, что расписавшиеся должностные лица лично участвовали в проверке денег и других ценностей, находящих­ся в денежном хранилище, а также присутствовали при их закрытии.

15. Раскройте основную цель проведения мониторинга кредита, назовите его виды

В течение всего срока действия кредитного договора банк под­держивает деловые контакты с заемщиком, следит за его финансовым со­стоянием, проверяет целевое использование кредита, его обеспеченность, состояние сохранности заложенного имущества, то есть проводится мони­торинг кредитов.

Мониторинг кредита - повседневная работа по наблюдению за погашением кредитов с момента их выдачи и до полного погашения основного долга и вознаграждения путем проведения постоянного анализа деятель­ности заемщика, контроля за соблюдением всех требований заключенных договоров (кредитного и договора залога) и принятия адекватных мер воз­действия на заемщика в случае ухудшения качества кредита.

По полноте получаемой информации осуществление мониторинга подразделяется на два вида:

• поверхностный - проводится по тем заемщикам, у которых нет оснований считать кредит ухудшающимся или проблемным;

• глубокий мониторинг - проводится в зависимости от суммы и срока кредита, либо при возникновении сложной ситуации в ре­зультате просчетов, ошибок или осознанных нарушении, допу­щенных заемщиком, не дающих возможности вовремя погасить кредит.

В случае выявления в ходе ежемесячного мониторинга негативных изменений необходимо перейти к более глубокому анализу. Глубокий мониторинг рекомендуется периодически проводить по наиболее крупным суммам и длительным срокам выданного кредита.

В проведении как ежемесячного, так и глубокого мониторинга одним из основных направлений в работе кредитного офицера является обяза­тельная проверка фактического наличия и технического состояния залого­вого имущества, условий его хранения, сохранность, покупательский спрос.

После проведения мониторинга банк обязан по каждому кредиту к до­сье приобщать следующие документы:

• переписку между банком и заемщиком после заключения соответ­ствующих договоров, с целью проверки финансового состояния за­емщика и его способности осуществлять платежи по возврату кре­дита своевременно и в полном объеме;

• акты инвентаризации имущества, предоставленного в залоговое обеспечение по кредиту;

• документы, отражающие финансовое состояние гаранта заемщика или поручителя заемщика, оформленные в установленном порядке;

• документы, отражающие регулярность и полноту платежей по воз­врату кредита;

• документы, свидетельствующие о мерах, предпринятых банком в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств.