- •Практическое занятие по теме: «Сущность и виды банковских рисков»
- •Практическое занятие № 1
- •Задание для студентов:
- •Система внутреннего контроля банка
- •Типичные банковские риски
- •Практическое занятие по теме: «Кредитный риск и его виды»
- •Практическое занятие № 2
- •Задание для студентов:
- •Зоны риска кредитных вложений
- •Факторы кредитного риска кредитной организации
- •Практическое занятие по теме: «Кредитный риск и методы его управления»
- •Практическое занятие № 3
- •Задание для студентов:
- •Практическое занятие по теме: «Риск ликвидности и методы его управления»
- •Практическое занятие № 4
- •Задание для студентов:
Практическое занятие по теме: «Риск ликвидности и методы его управления»
для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит»
специализации «Банковское дело»
Составитель: Лумпова С.В., ст. преп. кафедры «ФиБУ»
Омск 2013
Практическое занятие № 4
ТЕМА: РИСК ЛИКВИДНОСТИ И МЕТОДЫ ЕГО УПРАВЛЕНИЯ
ЦЕЛЬ: систематизация и закрепление теоретических знаний о методах управления риском ликвидности
Задание для студентов:
Задача 1. Определите показатели ликвидности по данным, приведенным в таблице 1. Сравните их с нормативными значениями. Сделайте выводы.
Таблица 1
Показатели ликвидности банка «Х»
Показатель |
Значение показателя |
Отклоне-ние, (+,-) |
||
Факт |
Норматив |
|||
Капитал банка, млн.руб. |
491 |
Х |
Х |
|
Обязательства банка до востребования и на срок 30 дней, млн. руб. |
654 |
Х |
Х |
|
Обязательства банка по депозитным счетам и полученным кредитам сроком погашения свыше года, млн. руб. |
199 |
Х |
Х |
|
Ликвидные активы, млн. руб. |
486 |
Х |
Х |
|
Общая сумма активов, млн. руб. |
818 |
Х |
Х |
|
Сумма обязательных резервов банка, млн. руб. |
35 |
Х |
Х |
|
Кредитные вложения с оставшимся сроком до погашения свыше года, млн. руб. |
118 |
Х |
Х |
|
Высоколиквидные активы, млн. руб. |
214 |
Х |
X |
|
Обязательства до востребования, млн. руб. |
502 |
Х |
X |
|
Норматив текущей ликвидности, % |
|
min 50 |
|
|
Норматив долгосрочной ликвидности, % |
|
max 120 |
|
|
Норматив общей ликвидности, % |
|
min 20 |
|
|
Норматив мгновенной ликвидности, % |
|
min 15 |
|
|
Задача 2. Рассчитать величину активов, взвешенных с учетом риска (Ар), используя данные таблицы 2. Активы, взвешенные с учетом риска, определяются следующим образом:
Ар = Ао×Кр,
где Ар - активы, взвешенные с учетом риска их потерь; Аo - активы по отдельным операциям; Кр - коэффициент риска.
Таблица 2
Сокращенная группировка активов по степени риска
группа |
Активы |
Сумма, млн. руб. |
Коэффициент риска, % (Кр) |
Активы, взвешенные с учетом риска их потерь (А)р |
1 |
-Корреспондентский счет в ЦБР, - касса, приравненные средства |
208 60 |
0 2 |
|
|
Итого по группе |
|
0;2 |
|
2 |
Вложение в государственные долговые обязательства |
11 |
|
|
|
Итого по группе |
|
10 |
|
3 |
Ссуды под залог государственных ценных бумаг |
100 |
|
|
|
Итого по группе |
|
20 |
|
4 |
Корреспондентские счета в банках - резидентах Ценные бумаги для перепродажи |
154 71 |
|
|
|
Итого по группе |
|
70 |
|
5 |
Прочие активы (долгосрочные вложения в ценные бумаги, прочие активы, кредиты) |
319 |
|
|
|
Итого по группе |
|
100 |
|
|
Всего |
|
|
|
Задача 3. Рассчитать величину активов, взвешенных с учетом риска (Ар), используя данные таблицы 3.
Таблица 3
Расчет суммы активов, взвешенных с учетом риска их потерь
Актив банка |
Группа активов по риску |
Процент риска, % |
Балансовая сумма, тыс. руб. |
Сумма активов, взвешенная с учетом риска, тыс. руб. |
Касса и приравненные к ней средства |
1 |
2 |
500 |
|
Средства на корреспондентском счете ЦБ |
1 |
0 |
20000 |
|
Средства на резервном счете в ЦБ |
1 |
0 |
13500 |
|
Ценные бумаги Правительства |
1 |
0 |
5000 |
|
Здания, сооружения и другие средства |
4 |
70 |
800 |
|
Ссуды, гарантированные Правительством |
2 |
10 |
148000 |
|
Факторинговые операции |
5 |
100 |
10000 |
|
Долгосрочные ссуды под залог государственных ценных бумаг |
2 |
10 |
35000 |
|
Лизинговые операции |
5 |
100 |
10000 |
|
Другие права, приобретенные банком |
5 |
100 |
2000 |
|
Прочие активы |
5 |
100 |
380 |
|
Итого |
|
- |
245180 |
|
Задача 4. В таблице 4 представлено соотношение активов и пассивов баланса кредитной организации, позволяющее рассчитать дефицит ликвидности по срокам привлечения и размещения средств до 30 дней, при этом в составе средств «до востребования» в пассиве отражены средства на счетах пластиковых карт. По результатам анализа исходной ситуации принято решение по договору с предприятием часть средств клиентов по пластиковым карточкам (общей суммой 10 млн. руб.) оформлять как вклады сроком на 10 дней.
Рассчитайте дефицит ликвидности при базовых условиях. Измените расчетную таблицу с учетом принятого решения (заполните строку «модель»). Рассчитайте дефицит ликвидности при новых условиях, дайте оценку целесообразности проведенных изменений.
Таблица 4
Сроки погашения |
До востребования |
От 1 до 7 дней |
От 8 до 30 дней |
1. Всего активов, тыс. руб. |
100000 |
4000 |
61000 |
2. Всего пассивов, тыс. руб., базовый вариант |
170000 |
4000 |
11000 |
3. Избыток (дефицит) ликвидности, тыс. руб., базовый вариант |
|
|
|
2.1. Всего пассивов, тыс. руб., «модель» |
|
|
|
3.1. Избыток (дефицит) ликвидности, тыс. руб., «модель» |
|
|
|
Задача 5. Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках требований и обязательств на основании данных, представленных в таблице 5.
Таблица 5
№ п/п |
t показатели |
Активы |
Обязательства |
Избыток (дефицит) ликвидности |
|
|
просроченные |
10 000 |
0 |
|
|
|
до востребования |
150 000 |
149 000 |
|
|
|
со сроком погашения 1 день |
431 000 |
329 000 |
|
|
|
со сроком погашения 2–7 дней |
548 000 |
557 000 |
|
|
|
со сроком погашения 8–30 дней |
592 000 |
595 000 |
|
|
|
со сроком погашения 31–90 дней |
570 000 |
570 500 |
|
|
|
со сроком погашения 91–180 дней |
430 000 |
480 000 |
|
|
|
со сроком погашения 181 дней – 1 год |
640 000 |
635 000 |
|
|
|
со сроком погашения 1–3 года |
780 000 |
530 000 |
|
|
|
со сроком погашения более 3 лет |
320 000 |
295 000 |
|
|
|
без срока |
152 000 |
153 000 |
|