Практическое занятие по теме: «Кредитный риск и методы его управления»

для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит»

специализации «Банковское дело»

Составитель: Лумпова С.В., ст. преп. кафедры «ФиБУ»

Омск 2013

Практическое занятие № 3

ТЕМА: КРЕДИТНЫЙ РИСК И МЕТОДЫ ЕГО УПРАВЛЕНИЯ

ЦЕЛЬ: систематизация и закрепление теоретических знаний о методах управления кредитными рисками

Задание для студентов:

Задача 1. Определить класс заемщика, используя метод анализа финансовой устойчивости и метод рейтинговой оценки, если рейтинг каждого показателя составляет: К_{абс.ликв.} – 40%, К_{покрытия} – 30%, К_{обеспеч. собст. сред.} –30%. Сделайте вывод о возможности предоставления кредита. Организация желает взять кредит в банке и предоставляет для анализа кредитоспособности бухгалтерскую отчетность. По данным бухгалтерского баланса организации за 1 квартал текущего года:

• денежные средства – 2034 т. руб.;

• запасы и затраты – 1619 т. руб.;

• краткосрочные обязательства – 5549 т. руб.;

• источники собственных средств – 9495 т. руб.;

• валюта баланса – 20240 т. руб.

Задача 2.Определить класс заемщика, используя метод рейтинговой оценки и сделать вывод о возможности предоставления кредита, если в результате проведенного анализа кредитоспособности потенциального заемщика финансовые коэффициенты имеют следующие значения: коэффициент абсолютной ликвидности – 0,15; коэффициент покрытия – 1,79; коэффициент обеспеченности собственными средствами –0,23.

Задача 3. Определить класс заемщика, используя метод анализа финансовой устойчивости и метод рейтинговой оценки, если рейтинг каждого показателя составляет: К_{абс.ликв.} – 40%, К_{покрытия} – 30%, К_{обеспеч. собст. сред.} –30%. Сделайте вывод о возможности предоставления кредита, если организация желает взять кредит в банке и предоставляет для анализа кредитоспособности бухгалтерскую отчетность. По данным бухгалтерского баланса организации за 2 квартал текущего года:

• денежные средства – 2556 т. руб.;

• запасы и затраты – 5516 т. руб.;

• краткосрочные обязательства – 7618 т. руб.;

• источники собственных средств – 5612 т. руб.;

• валюта баланса – 16230 т. руб.

Задача 4. Оцените, выполняет ли банк норматив Н₆ (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) и Н₇ (максимально допустимый размер крупных кредитных рисков). Известны следующие данные о деятельности банка:

• капитал банка – 15 млн. руб.;

• кредит предприятию № 1 – 5 млн. руб.;

• кредит предприятию № 2 – 2,5 млн. руб.;

• кредит предприятию № 3 – 0,5 млн. руб.;

• кредит банку №1 – 1,2 млн. руб.;

• кредит банку № 2 – 3,3 млн. руб.;

• приобретенные банком векселя предприятия № 2 – 0,3 млн. руб.;

• гарантия, выданная банку № 2 – 0,5 млн. руб.;

• просроченная задолженность банку предприятия № 1 – 0,7 млн. руб.

ОМСКИЙ ФИЛИАЛ

НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»