39. Технології кореляційно-регресійного аналізу. Основні методи пошуку найкращого рівняння.

Основне завдання кореляційного і регресійного методів аналізу полягає в аналізі статистичних даних для виявлення математичної залежності між досліджуваними ознаками і встановлення за допомогою коефіцієнтів кореляції порівняльної оцінки щільності взаємозв’язку, який має певний числовий вираз.

Кореляційний і регресійний методи аналізу вирішують два основних завдання:

- визначають за допомогою рівнянь регресії аналітичну форму зв‘язку між варіацією ознак Х і У;

- встановлюють ступінь щільності зв‘язку між ознаками.

Найчастіше трапляються такі типи зв‘язків:

- факторна ознака безпосередньо пов‘язана з результативною;

- результативна ознака визначається комплексом діючих факторів;

- дві результативні ознаки спричинені дією однієї загальної причини.

Етапи кореляційно-регресійного аналізу

Нульовий етап– це збір даних.

Перший етап – кореляційний аналіз.Його ціль – визначитихарактер зв’язку (прямий, зворотній) і силу зв’язку (зв’язок відсутній, зв’язок слабкий, помірний, помітний, сильний, досить сильний, повний зв’язок).

Другий етап – розрахунок параметрів і побудова регресійних моделей. Тут прагнуть відшукати найбільш точну міру виявленого зв’язку, для того щоб можна було прогнозувати, пророкувати значення залежної величиниY, якщо будуть відомі значення незалежних величин X,, Х₂, ..., Х_п.

На третьому етапіз’ясовують статистичну значимість, тобто придатність моделі для використання її з метою пророкування значень відгуку.

На четвертому етапі кореляційно-регресійного дослідження,якщо отримана модель статистично значима, неї застосовують для прогнозування (пророкування), керуванняабо пояснення. Якщо ж виявлена незначимість, то модель відкидають, припускаючи, що істинною виявиться якась інша форма зв’язку, яку треба пошукати.

Основні методи пошуку найкращого рівняння

У більшості практичних завдань рідко одна обрана незалежна змінна є єдиним чинником, що впливає на залежну змінну. Якщо факторів декілька, може бути отримано декілька різних рівнянь. Задача дослідника – знайти найкраще рівняння. Отож, існує декілька способів та алгоритмів вибору найкращого рівняння регресії:

1. Метод всіх можливих регресій

2. Метод вибору «найкращої підмножини» пре дикторів

3. Метод виключення

4. Кроковий регресійний метод

5. Гребнева (ридж) регресія

6. ПРЕСС

7. Регресія на головних компонентах

8. Регресія на власних значеннях

9. Ступінчастий регресійний метод

10. Робаста (стійка) регресія

11. Інші методи (метод ділення навпіл, метод складного ножа)

40. Інформаційні системи фінансового менеджменту, їх призначення та властивості.

Інформаційна система фінансового менеджменту призначена забезпечувати необхідною інформацією не тільки управлінський персонал та власників самого підприємства, але й задовольняти інтереси широкого кола зовнішніх її користувачів.

Основними користувачами фінансової інформації є внутрішні і зовнішні користувачі. Зовнішні користувачі використовують лише ту частину інформації, яка характеризує результати фінансової діяльності підприємства і його фінансовий стан.

Більша частина цієї інформації зосереджена в офіціальній фінансовій звітності, яка надається підприємством. Внутрішні користувачі крім вищеназваної використовують значний обсяг інформації про фінансову діяльність підприємства, яка є комерційною таємницею.

Конкретні показники системи інформаційного забезпечення формуються за рахунок внутрішніх і зовнішніх джерел інформації. В розрізі кожної з цих груп джерел вся сукупність показників, які включаються в інформаційну систему фінансового менеджменту підлягає попередній класифікації.

А. Система показників інформаційного забезпечення фінансового менеджменту, що формуються із зовнішніх джерел.

Поділяється на чотири групи:

1. Показники, що характеризують загальний економічний розвиток країни

2. Показники, що характеризують кон'юнктуру фінансового ринку

3. Показники, що характеризують діяльність контрагентів і конкурентів

4. Нормативно-регулюючі показники.

Б. Система показників інформаційного забезпечення фінансового менеджменту, що формуються із внутрішніх джерел.

Поділяється на три групи:

1. Показники, що характеризують фінансовий стан і результати фінансової діяльності по підприємству в цілому.

2. Показники, що характеризують фінансові результати діяльності окремих структурних підрозділів підприємства.

3. Нормативно-планові показники, які пов'язані з фінансовим розвитком підприємства.