5. Стоимость вновь приобретаемой производственной площади.

Стоимость вновь приобретаемой производственной площади равна нулю, т.к. предлагаемый нами проект реализуется на имеющихся площадях.

6. Затраты на тепловую и электроэнергию.

Затраты на электроэнергию по годам реализуемого проекта рассчитываем с учетом раздела 2 бизнес-плана.

Тарифы на электроэнергию по годам реализации проекта составят:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 4,52 руб./кВт;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 4,97 руб./кВт;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 5,47 руб./кВт.

Затраты на электроэнергию по годам реализации проекта с учетом раздела 2 бизнес-плана составят:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 4,52·242392,5 = 1095614 руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 4,97·242392,5 = 1204691 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 5,47·242392,5 = 1325887 руб.

Затраты на тепловую энергию по годам реализации проекта составят (условно, т.к. в учебных целях):

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 50000 руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 55000 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 60500 руб.

Итого затраты на энергию равны:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 844128руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 928192 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 1021543 руб.

7. Расходы на оплату труда.

Согласно калькуляции (Приложение 2) расходы на оплату труда на 1 изделие составят 44,9 руб. Тогда в 2014 году затраты на оплату труда равны:

44,9·70000=3143000 руб.

Во второй и третий год проекта оплата труда индексироваться не будет.

8. Отчисления на социальное страхование.

Отчисления на социальное страхование составляют 30% от фонда заработной платы.

0,3·3143000=942900 руб.

9. Амортизационные отчисления.

Норма амортизационных отчислений, заложенная в ПК «Taylor», равна 6,7%.

А=7500000·0,067=502500 руб.

10. Оплата работ по сертификации новой продукции.

Оплата работ по сертификации новой продукции равна нулю, т.к. проектом не предусмотрен выпуск новой продукции (инновация технологическая, а не продуктовая).

11. Платежи по кредитам.

Основная сумма кредита (3000000 руб.) учтена нами в пункте 1, т.к. вошла в стоимость нового станка. А в этом пункте мы подсчитаем затраты, связанные с оплатой процентов по кредиту и с расходами на получение кредита.

Оплата процентов:

1 год реализации проекта 3000000·0,21 = 630000 руб.

За получение кредита в коммерческом банке оплата составляет 30000 руб.

За услуги андеррайзера 15000 руб.

Тогда в первый месяц 2014 года расходы по статье составят 97500 руб, а в последующие месяцы 2014 года – 52500 руб.

12. Платежи за аренду производственных помещений.

Плата за аренду производственных помещений равна 0 рублей, т.к. предприятие имеет собственные производственные площади.

13. Затраты на гарантийный ремонт и обслуживание технологического оборудования.

Гарантийный срок эксплуатации станка EMAG VL3 равен 5 годам, следовательно, ремонт нового станка в рамках предлагаемого нами проекта будет осуществляться за счет фирмы-производителя. Затраты на ремонт равны нулю.

Обслуживание нового станка EMAG VL3 будет осуществляться наладчиком 5 разряда, в функционал которого входит также выполнение производственных заданий, за которые он получает заработную плату (см. пункт 7). Затраты по статье 13 равно нулю.

14. Затраты на командировки.

Предусмотрены командировки в г. Москва;

1. Главному технологу завода (цель командировки – ознакомление с возможностями нового станка с ЧПУ)

З_{к. техн.} = 4500·2 (дорога в оба конца) + 3500·3 (проживание в течение 3 дней)+ + 1500·5 (суточные) = 27000 руб.

2. Рабочим – операторам-наладчикам станка с ЧПУ (цель командировки – обучение работе на новом станке (72 часа – 2 недели))

З_{к. раб.} = 3000·2·3 (дорога в оба конца для 3-х человек) + 400·72·3 (обучение 3-х человек) + 2500·12·3 (проживание в течение 12 дней 3-х человек) + +1000·14·3 (суточные) = 236400 руб.

Итого на командировки: 263400 руб.

15. Затраты на рекламу новых товаров и продвижение их на рынки.

Т.к. предлагаемая нами инновация технологическая, а изделие «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» не новое, на рынке затраты по этой статье равны нулю.

16. Страхование основного приобретенного имущества предприятия.

Затраты по этой статье равны нулю, т.к. в течении 3 лет реализации проекта станок будет ремонтироваться за счет фирмы-производителя.

17. Другие расходы.

Затраты по этой статье равны нулю.