Список используемых источников

Содержание хозяйственных операций

10

11

1. Поступило от покупателей за реализованные услуги

- в кассу предприятия

- на расчетный счет

25000

300000

2.Акцептован счет поставщика:

-на сумму расходов по эл.эн.

-на сумму НДС

140000

?

3.Акцептован счет поставщика за воду:

-на сумму расходов за воду

-на сумму НДС

63000

?

4.Акцептован счет поставщика:

-за топливо

-на сумму НДС

630000

?

5.Акцептован счет поставщика:

-за запчасти

-на сумму НДС

54000

?

6.Поступила выручка в кассу от реализации услуг по перевозке пассажиров маршрутными такси, в т.ч. НДС (произвести расчет НДС расчетным путем)

590000

7. Оплачена задолженность:

- в бюджет (налоги и сборы)

- во внебюджетные фонды (взносы)

- поставщикам

1296000

151000

300000

8. С расчетного счета получены денежные средства в кассу на выплату:

- заработной платы

- командировочных расходов Петрову

66000

11500

9. Перечислены средства на банковские карты работников по зарплатному проекту

- выдана заработная плата из кассы

?

10 Оплачено комиссионное вознаграждение банку за перечисление средств на банковские карты работников (0,5 % от суммы перечисления средств на банковские карты)

?

11.Оказаны транспортные услуги покупателям:

- стоимость услуг (без НДС)

- НДС (определить)

1485000

Продолжение таблицы 2

12.Поступила выручка от покупателей на р/сч за реализованные транспортные услуги, в т.ч. НДС

390000

13. Начислена заработная плата водителям и механикам

33000

14.Начислена 3/пл управленческому персоналу

-Директору Иванову 1 ижд.

-Главному механику Петрову 2 ижд.

-Главному бухгалтеру Сидорову 0 ижд.

-Инспектору по кадрам Семенову 2 ижд.

-Бухгалтеру Карповой 1 ижд.

30000

29000

28500

28000

26000

15.Начислен НДФЛ от 3/пл.

?

16. Начислены взносы от ФОТ 30,6 % от з/пл:

- водителей и механиков

- работникам АУП

?

17. Начислена амортизация О.С.:

- производственного характера

- офисного оборудования

96540

23000

18. Списываются запчасти, использованные на ремонт транспортных средств

31000

19. Списывается топливо по путевым листам

715000

20. Сдан в банк сверхлимитный остаток денежных средств из кассы (определить лимит денежных средств исходя из выручки с учетом непрерывного производственного цикла).

?

21.Выдано из кассы в подотчет главному механику Петрову на командировочные расходы

10500

22. Получен в банке кредит на приобретение 2 автобусов сроком на 1 год под 15 % годовых 22.02.20..

6100000

23. Списаны проценты по кредиту 25.03.20…

?

24. Предъявлен в бухгалтерию авансовый отчет на хозрасходы от Карповой

550

25. Предъявлен в бухгалтерию авансовый отчет от Петрова на командировочные расход пункт назначения г. Ростов-н/Д:

-срок

-билеты на проезд (в оба конца)

-гостиница/сутки

-переговоры

-суточные (рассчитать)

6 дн

2100

3000/4

300

норма

26. Оплачено поставщику за 2 автобуса

6100000

27. Акцептован счет поставщика за автобусы (с НДС) (НДС определить расчетным путем) 05.03.20…

28. Начислен транспортный налог

6100000

29. Заключительными оборотами закрываются счета затрат:

- общехозяйственные расходы (не распределяются)

- общепроизводственные

- основное производство

26520

30. Списаны банком расходы за банковское обслуживание

?

31. Списывается «входной» НДС к зачету

19500

32. Списывается финансовый результат от продаж

?

33.Начислен налог на имущество

?

34.Списывается результат по прочим операциям

12300

35. Начислен налог на прибыль

?

?