8.2.3.2 Расчёт капитальных вложений

Таблица 8.13

Наименование затрат	Проект
	Сумма	% от стоимости установки
1. Стоимость установки	6503901	100
2. Доставка установки	325195	5
3. Установка и монтаж аппаратов	975585	15
Итого балансовая стоимость корпуса	7804681

Балансовая стоимость однокорпусной установки 15800000 руб.

Итого балансовая стоимость двухкорпусной установки 23604681 руб.

РСЭО включает в себя расходы на амортизационные отчисления, затраты на ремонтные работы и т.д.

Таблица 8.14

РСЭО

Вид затрат	% от стоимости оборудования	Сумма, руб
		Базовый вариант, однокорп. ВВУ	Проектный вариант, двухкорп. ВВУ
1. Амортизация	10	1580000	2360468,1
2. Ремонт оборудования		70340	140680
3. Запасные части	5	790000	1180234,05
4. Прочие	4	632000	944187,24
Итого:		3072340	4625569,39

8.2.4 Расчет рентабельности проекта

Расчет себестоимости продукции по обоим вариантам приводится в табл. 8.15.

Таблица 8.15

Наименование затрат	Базовый вариант		Проектный вариант
	На всю продукцию, тыс. руб.	На единицу продукции, руб/т	На всю продукцию, тыс. руб.	На единицу продукции, руб/т
1.Пар	13127,04	1093,92	7156,80	596,4
2.Вода техническая	10,260	0,855	10,26	0,855
3.Электроэнергия	265,15	22,09	461,13	38,42
4.РСЭО	3072,34	256,03	4625,57	385,46
5.ФОТ	465,74	38,81	931,49	77,62
6.Отчисления на соц. Страхование	101,59	8,46	203,19	16,93
7.Цеховые расходы	4,28	0,36	8,56	0,72
Цеховая себестоимость	17046,4	1420,53	13397	1116,42
Общезаводские расходы	1704,6	142,05	1339,7	111,64
Внепроизводственные расходы	255,72	21,31	201,0	16,75
Полная себестоимость	19006,68	1583,89	14937,72	1244,81

Рентабельность производства продукции определяется по формуле:

R= ,

где П – прибыль на всю продукцию;

С – себестоимость этой (всей) продукции.

Т_ок= ,

где Т_ок – срок окупаемости.

Прибыль на всю продукцию за год определяем:

П= (Ц – С)В_н,

где Ц – цена единицы продукции, Ц= 2800 р;

В_н – годовой объем производства продукции.

П_н= (2800 – 1244,81)12000 = 18662,28 тыс. руб.,

П_б= (2800 – 1583,89)12000 = 14593,20 тыс. руб.

Т_ок^б= = 1,08,

Т_ок^н= = 1,26.

R_б= = 76,8%,

R_н= = 124,9%.

8.2.5 Основные технико-экономические показатели

Технико-экономические показатели проекта Таблица 8.16

Наименование показателей	Ед. изм.	Оборудование		, %
		базовое	проектное
1. Годовой объём производства
-в натуральном выражении	т	12000	12000	100
-в стоимостном выражении	руб.	33600000	33600000	100
2. Балансовая стоимость установки	руб.	15800000	23604680	149
3. Численность:
- производственных рабочих	чел.	4	8	200
-ремонтных рабочих	чел.	3	6	200
4. Зарплата производственных рабочих	руб.	465746,86	931493,7	200
5. Зарплата ремонтных рабочих	руб.	21102	42204	200
6. Среднегодовая зарплата
- производственного рабочего	руб.	9700	9700	100
-ремонтного рабочего	руб.	10323	10323	100
7. Себестоимость производства продукции	руб.	19006680	14937720	78.5
в том числе:
7.1. Греющий пар	руб.	13127040	7156800	55
7.2. Вода техническая	руб.	10260	10260	100
7.3. Электроэнергия	руб.	265150	461130	173
7.4. Амортизация	руб.	1580000	2360468,1	149
7.5. РСЭО	руб.	3072340	4625570	150
7.6. Прочие расходы	руб.	1964600	1549260	79
8. Прибыль	руб.	14593200	18662280	128
9. Рентабельность производства продукции	%	76,8	124,9	162
10. Срок окупаемости	лет	1,08	1,26
11. Годовая экономия	руб.	6417000