Закладка «Основная»
Рис. 6. Заполненная форма документа «Платежное поручение исходящее»
Закладка «Печать»
Рис. 7. Печатная фора документа «Платежное поручение исходящее»
Задача № 1 решена.
1.1.3. Регистрация безналичной оплаты поставщику
Продолжим рассмотрение хозяйственных операций по расчетам с поставщиками.
Задача 2. В бухгалтерию нашей организации Мебельщик поступила выписка с расчетного счета в АБ "ТАВРІКА", м. Севастополь в сопровождении копии платежного поручения № 2. В выписке указано, что сумма в размере 1000 грн. перечислена на расчетный счет корпорации «УкрСнабСбыт». Необходимо отразить факт оплаты поставщику в компьютерном учете предприятия.
Решение задачи № 2. После получения банковской выписки, подтверждающей списание денег с расчетного счета нашей организации, в информационной базе следует зарегистрировать оплату поставщику.
Откройте журнал платежных документов (меню «Банк - Платежное поручение исходящее»). Найдите документ «Платежное поручение исходящее», который сформировали в предыдущем задании. Раскройте его (кнопка
Изменить),
поставьте флажок в поле Оплачено
(
)
и проведите документ.Просмотрите проводки, созданные документом (рис.8) - кнопка
Результат
проведении документа.
Рис. 8. Проводки, созданные документом «Платежное поручение исходящее»
Откройте документ «Выписка банка» (меню «Банк - Выписка банка»), укажите дату оплаты (рис. 9).
Рис. 9. Документ «Банковская выписка»
Задача № 2 решена.
1.1.4. Регистрация поступления материальных ценностей
Для правильной регистрации поступления ТМЦ требуется получить от поставщика подтверждающий документ (обычно накладную).
Задача 3. От поставщика УкрСнабСбыт, после предоплаты, поступили материалы в сопровождении накладной № 935. В документе Счет входящий № 31 от поставщика УкрСнабСбыт указаны все материалы (см. задача № 1). Для получения ТМЦ оформите документ Доверенность на сотрудника Иванова И. И.
Решение задачи № 3.
Добавьте в справочник «Классификатор единиц измерения» из Международного классификатора единиц измерения элементы: рулон, метр и килограмм (рис. 10).
Путь:
Склад
- Классификатор
единиц измерения -
Рис. 10. Документ «Банковская выписка»
Закройте справочник Классификатор единиц измерения.
Внесите информацию по всем материалам, указанным в счете, согласно документу Накладная № 935 (рис. 11).
Путь:
Склад
- Номенклатура
– Материалы - кнопка
Рис. 11. Заполненная группа Материалы справочника Номенклатура
Внесите цены материалов для типа цены: Договорная с НДС, согласно документу Накладная № 935.
Путь: Предприятие - Товары (материалы, продукция, услуги) – Установка цен номенклатуры - кнопка Добавить.
Выбираем тип цен:
Договорная с НДС.
Переходим в табличную часть документа.
Нажимаем кнопку
Добавить.
Нажимаем кнопку
.
Откроется справочник Номенклатура.
Раскрываем группу Материалы.
Не закрывая окна, двойными щелчками
левой клавиши мыши выбираем все материалы,
указанные в документе
Накладная
№
935.
Закрываем окно Подбор
номенклатуры в документ.
Проставляем цены для каждого материала
согласно документу
Накладная
№
935.
Нажимаем кнопку ОК.
Заполненный
документ приведен на рисунке 12.
Рис. 12. Заполненный документ Установка цен номенклатуры
Примечание.
Для
того, чтобы сохранить в системе цены,
по которым были приобретены материалы,
предназначен документ Установка
цен номенклатуры.
Его можно ввести автоматически на
основании
документа Поступление
товаров и услуг.
Документ, заполненный автоматически,
содержит в поле Тип
цен
значение Договорная
с НДС.
Это тот тип цен, который выбран при
создании документа Поступление
товаров и услуг.
Табличная часть документа так же
заполнена автоматически - она содержит
стоимость единицы продукции. Для того,
чтобы записать в систему данные, взятые
из документа, достаточно провести
документа нажатием на ОК.
Закройте документ «Установка цен номенклатуры».
Откройте журнал документов «Поступление товаров и услуг».
Путь: Покупка — Поступление товаров и услуг - - кнопка Добавить.
Выберите вид операции документа «Покупка, комиссия».
Нажмите ОК.
В шапке формы документа заполните дату поступления, нашу организацию, склад, контрагента и договор с контрагентом. Внизу формы в поле «Комментарий» вводим текст «Поступление ... по документу поставщика № ... от ...».
Нажмите кнопку
и установим в качестве цены - Договорная
с НДС.На закладке «Товары» введите перечень материалов с помощью кнопки . Цены проставляются автоматически. Количество для каждой позиции номенклатуры указываем согласно документу Накладная № 935. Счета учета ТМЦ оставляем подставленные по умолчанию. В нашем случае учет ведется на счете 201.
Вкладку Услуги мы не заполняем. Вкладка Счета учета расчетов должна содержать счет 631 как счет для учета расчетов с поставщиками и подрядчиками, счет 3711 - для учета выданных авансов.
На вкладке Дополнительно вводим данные о приходном ордере (Накладная № 935), по которому товары были приняты на склад и о лице, ответственном за операцию.
Проводим документ «Поступление товаров и услуг» нажатием на кнопку «Провести» на командной панели формы документа (рис. 13).
Продолжение документа:
Рис. 13. Заполненный документ Поступление товаров и услуг
Посмотрим, какие проводки сформировал наш документ (рис. 14 и 15).
В бухгалтерском учете документ сформировал записи следующего вида:
Рис. 14. Движения документа Поступление товаров и услуг
Д201 К631 - Стоимость приобретенной номенклатуры каждого вида без НДС
Д6442 К631 - Выделенный НДС
В налоговом учете сделаны записи:
Рис. 15. Движения документа Поступление товаров и услуг
ДтЗА - На стоимость приобретенной номенклатуры каждого вида без НДС.
Для регистрации налоговой накладной, полученной от поставщика, вводим на основании документа «Поступление товаров и услуг» нажатием на кнопку
«Ввести
на основании».
Выберите документ «Регистрация входящего налогового документа».
Рис. 16. Документ Регистрация входящего налогового документа
Нажмите ОК и закройте окна.
Самостоятельно оформите доверенность на сотрудника Иванова И. И. для получения ТМЦ.
Путь: Покупка — Доверенность.
Задача № 3 решена.