Закладка Оплата(0поз.)
Содержит сведения об оплатах поставщикам, которые не связаны с приобретением товаро-материальных ценностей.
Закладка Прочие(0поз.)
Содержит информацию о прочих затратах подотчетного лица.
Примечание. Сюда нужно ввести информацию обо всех командировочных затратах, указать документы-основания для принятия затрат к учету, так же информацию о контрагентах, о счетах-фактурах, о ставке НДС, а так же - о счетах затрат, на которые следует относить приведенные в табличной части затраты с указанием необходимой аналитики, а так же счет учета.
В нашем случае прочие расходы: Использование личного транспорта с заправкой 15 грн. (подтверждающий документ - Счет №12345).
Нажмите
кнопку
- Добавить
(рис.
27).
Рис 27. Документ Авансовый отчет вкладка Прочие
Заполните документ (рис. 28). Для заполнения колонки Аналитика добавьте в справочник Статья затрат новый элемент Использование личного транспорта. Нажмите на кнопку - Выбрать (рис. 28).
продолжение документа:
Рис 28. Документ Авансовый отчет вкладка Прочие
Рис 29. Справочник Статьи затрат
Нажмите кнопку - Добавить (рис. 30).
Рис 30. Элемент справочника Статьи затрат
Заполните все поля элемента справочника (рис. 31).
Рис 31. Элемент справочника Статьи затрат
Нажмите кнопку .
После проведения документ формирует необходимые проводки. В частности, делаются записи по дебету счетов, на которые относят расходы и по кредиту счета 372. (рис. 32).
Рис. 32. Результат проведения документа Авансовый отчет
4. Возврат подотчетником денежных средств в кассу
Обратите внимание на то, что под отчет было выдано 500 грн, а израсходовано 435 грн. Сотрудник остался должен организации 65 грн. Для того, чтобы погасить задолженность, он может внести их в кассу организации. Оформим ПКО на сумму 65 грн. Зададим тип ПКО как Возврат денежных средств подотчетником и соответствующим образом (рис. 33) заполним документ.
Рис. 33. Возврат денежных средств подотчетным лицом
5. Возврат денежных средств из кассы в банк
Путь: Касса – Расходный кассовый ордер
Рис. 34. Возврат денежных средств в банк
6. Отчет: Анализ счета 372
Состояние расчетов с подотчетным лицом проверяют отчетом по счету 372.
Путь: Отчеты > Анализ счета
Рис. 35. Диалоговое окно для формирований отчета Анализ счета
В поле Период с: запишите дату 05.04.2012.
В поле по: запишите туже дату 05.04.2012.
В поле Счет: выберите счет 3721.
Нажмите на кнопку Настройка.
Перейдите на вкладку Детализация счета.
Нажмите кнопку - Добавить (рис. 36).
Рис. 36. Окно выбора поля
Выделите всю группу Работники организации и нажмите кнопку ОК.
Перейдем на вкладку Отборю
В колонке Значение двойным щелчком установите конкретного работника - Иванов Иван Иванович (рис. 37).
Рис. 37. Окно Настройка
Нажмите кнопку ОК.
Нажмите кнопку Сформировать (рис 38).
Рис. 38. Отчет Анализ счета
Выводы
В этом занятии мы рассмотрели особенности учета расчетов с подотчетными лицами.
20,1;18,3;16,5;14,7;12,9
2,19;4,17;6,15;8,13;10,11