3.4 Эффект от предложенных мероприятий

Объединим предложенные мероприятия по улучшению эффективности деятельности в ДОУ в таблицу3.10.

Таблица 3.10-Экономический эффект от предложенных мероприятий в ДОУ

Проблемы	Мероприятие	Содержание мероприятия	Экономический эффект, тыс.руб.
			2014 год	Прогноз 2015	Прогноз 2016
Не вводятся новые платные услуги по причине сложностей в плановых расчетах новых услуг	Планирование новой платной услуги	Рассчитана стоимость дополнительных платных занятий для детей при подготовке к школе	60,0	87,0	117,4
Поступление доходов от платных услуг планируется не ээфективно, что привело к недостаточности средств и образованию кредиторской задолженности	Пересмотр политики взимания родительской платы	Рассчитана стоимость родительской платы за день посещения без уважительной причины	216,8	325,2	374,0
Программа «Энергосбережение»	Установка энергосберегающих ламп	Рассчитан эффект от установки энергосберегающих ламп	53,2	58,5	64,4
	Установка теплосчетчика	Рассчитан эффект от установки теплосчетчика	282,2	296,3	311,1
			612,2	767	866,9

Как свидетельствуют данные таблицы, при повышении эффективности бюджетного планирования учреждение имело бы дополнительно в 2014 году 612,2 тыс. руб. Рассчитаем эффективность мер на перспективу.

Поскольку основной удельный вес в расчете услуги по дополнительным платным занятиям занимает заработная плата, то применим коэффициент, чтобы запланировать возможный эффект от данного мероприятия на 2014 -2015 гг. В соответствии с «Дорожными картами» планируется повышение заработной платы работникам в 2014 г. на 45%, в 2015 г. на 35%, следовательно увеличится стоимость услуги, взимаемая плата и выручка от оказываемой услуги. Экономический эффект от данного мероприятия в 2015 году составит 87,0 тыс.руб., в 2016 г.- 117,4 тыс.руб.

Стоимость дето-дня планируется повышать на 15% ежегодно, поэтому в перспективе эффект от мероприятий по оплате дней отсутствия в детском саду так же ежегодно увеличится на 15%, эффективность составит 336,3 тыс. руб.в 2015 г., в 2016 г.- 386,7 тыс.руб.

Стоимость 1 киловатт часа ежегодно повышается на 1%, поэтому эффективность от установки энергосберегающих ламп составит 53,2тыс.руб. в 2014 г, 58,5 тыс.руб., 64,4 тыс.руб.

Стоимость 1 гекокалории планируется ежегодно повышать на 0,5%, значит эффективность от установки теплосчетчика составит 282,2 тыс.руб. в 2014 г, 296,3 тыс.руб., 311,1 тыс.руб.

Эффективность представлена на рис.3.2

Рисунок 3.2 –Динамика эффективности мероприятий

Таким образом, для повышения эффективности деятельности в ДОУ предложены три мероприятия.

1.Увеличение платных услуг за счет создания двух групп детей для подготовки к школе.

2. Взимание родительской платы за день пропуска по неуважительной причине.

3. Программа по энергосбережению

При условии, что в учреждении имеется кредиторская задолженность, данные меры должны существенно улучшить финансовое положение учреждения.