Курс Лекций по дисциплине ОД КБ

Тема 1. Коммерческий банк как основное звено банковской системы России

Современная банковская система РФ создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Законодательную основу банковской системы составляют Федеральные законами от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и другие.

Функции и принципы деятельности коммерческого банка. Организационно-правовые формы банков, органы управления банком.

Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении де нежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.

Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

• привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

• стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

• посредничество в кредите;

• посредничество в платежах;

• создание кредитных средств обращения;

• посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

• предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему.

Банковская система включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции.

По критерию права собственности на кредитно-финансовые институты различаются:

• государственные кредитные и кредитно-финансовые ;

• частные кредитные и кредитно-финансовые ;

• кооперативные;

• смешанные (представляют разные формы собственности).

К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций.

Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.

По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и специализированные. Коммерческие банки, как правило, универсальные.

Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

Специализированные банки ограничивают количество банковских операций 13 видами услуг или выделяют один из видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям:

• функциональный;

• отраслевой;

• по клиентам.

Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др. кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассоциаций и т.п.

К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

К основным видам банковских операций относятся:

• кредитные;

• депозитные

• расчетные;

• кассовые;

• вексельные;

• фондовые (с ценными бумагами);

• межбанковские;

• валютные;

• комиссионные (посреднические) и др.

Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной системой управления. Статус, цели, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, ФЗ « О Центральном банке РФ» и другими федеральными законами. Взаимодействие между ЦБ и кредитными организациями регламентируется ФЗ «О банках и банковской деятельности». Правовое положение Банка России обусловлено, тем, что он является «банком банков». ЦБ РФ с одной стороны,- юридическое лицо являющееся субъектом гражданско-правовых сделок, с другой - выступает государственным органом, наделенным властными полномочиями и надзорными функциями.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России. Главная цель надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Эффективная система надзора предполагает четко определенные обязанности, функции и цели для каждого органа, вовлеченного в осуществление банковского надзора. Каждый орган должен обладать оперативной самостоятельностью и необходимыми ресурсами.