Контрольные вопросы

1. В чем заключается принципы мультивалютного учета финансовых операций и двухвалютной балансировки?

2. Для чего используются внутренняя, национальная и базовая валюты?

3. Какие существуют методы взаиморасчетов?

4. Какие существуют расходные финансовые операции?

5. Какие существуют приходные финансовые операции?

6. Перечислите способы регистрации платежей в CBOSS.

10Корректирование денежных потоков

Дебетовая корректировка - вид начисления, формируемый в “ручном” или автоматическом режиме для уменьшения сальдо лицевого счета.

Дебетовые корректировки регистрируются при выявлении ошибочных поступлений или начислений на лицевых счетах и приложениях обслуживания абонентов в ходе рассмотрений их жалоб и претензий, а также при плановом контроле состояния взаиморасчетов абонентов и компании-хозяина.

Кредитовая корректировка - вид поступления, формируемый в “ручном” или автоматическом режиме для увеличения сальдо лицевого счета.

Кредитовые корректировки регистрируются при выявлении ошибочных поступлений на лицевых счетах абонентов в ходе рассмотрений их жалоб и претензий, в случае поощрения абонентов за счет чистой прибыли компании-хозяина, а также при плановом контроле состояния взаиморасчетов абонентов и компании-хозяина.

Механизмы корректирования неверного начисления

В случае формирования неверного начисления рассматриваются следующие возможности его корректирования:

1. Если ошибочное начисление не учтено в биллинге, и не входит ни в один инвойс, то оно может быть удалено в РМ Начисления.

2. Если ошибочное начисление еще не учтено в биллинге, но при этом уже вошло в состав того или иного инвойса, то такое начисление может быть удалено в РМ Начисления только после расформирования соответствующего инвойса.

3. Если ошибочное начисление было учтено в биллинге, то его можно удалить в РМ Начисления только после расформирования инвойса и отката биллинга соответственно.

В случае если, откат биллинга нецелесообразен, для исправления неверного начисления в системе регистрируется дебетовая корректировка, либо положительная, либо отрицательная, в зависимости от того, в какую сторону необходимо скорректировать ошибочное начисление:

• для увеличения суммы неверного начисления в системе регистрируется положительная дебетовая корректировка;

• для уменьшения суммы неверного начисления регистрируется отрицательная дебетовая корректировка.

При этом категории начислений у ошибочного начисления за услугу и корректировки, регистрируемой для его исправления, должны совпадать.

Механизмы корректирования неверного платежа

В случае регистрации в системе неверного платежа, рассматриваются следующие возможности его корректирования:

1. Если платеж не учтен в биллинге, то происходит удаление ошибочного платежа в РМ Платежи.

Примечание. Нельзя удалять авансовые платежи, которые полностью или частично были использованы для покрытия инвойсов. Откат платежей, использованных для покрытия инвойсов, возможен только после расформирования последних.

При определенных настройках системы запрещено удалять платежи, информация о которых была выгружена во внешние бухгалтерские системы.

2. Если ошибочный платеж учтен биллинге, то его можно удалить только после отката соответствующего биллинга.

В случае если, откат биллинга нецелесообразен, для корректирования ошибочного платежа в системе регистрируются:

• кредитовая корректировка - для увеличения суммы неверно зарегистрированного платежа (если зарегистрированная сумма меньше фактического платежа);

• дебетовая корректировка – для уменьшения суммы ошибочного платежа (если зарегистрированная сумма платежа превышает фактическую сумму платежа, поступившую от абонента).

Если платеж был зарегистрирован на верную сумму, но на ошибочный лицевой счет, производится операция перевода денежных средств с одного лицевого счета на другой. При этом в системе регистрируются следующие финансовые операции:

• кредитовая корректировка для лицевого счета, на который переводятся денежный средства (кредитуемый л/с);

• дебетовая корректировка для лицевого счета, с которого переводятся денежные средства (дебетуемый л/с).