Лабораторна робота 4 Визначення найкращого за умови інфляційних процесів забезпечення банківського кредиту
Мета – формування у магістрів наукового спрямування практичних навичок з декомпозиції досліджуваної проблеми на більш прості складові та оброблення думок експертів щодо їх значущості з огляду на прийняття відповідного управлінського рішення.
Завдання
В умовах розвитку інфляційних процесів, що призводять до знецінення застави банківських кредитів та порушення термінів їх повернення за причини погіршення фінансового стану позичальника Вам, як менеджеру кредитного відділу банку, доручено визначити найкраще за означених умов забезпечення банківського кредиту.
Методичні рекомендації до виконання завдання
Завдання виконується із застосуванням методу аналізу ієрархій, сутність та послідовність проведення якого полягає у такому:
1) структурування аналізованої проблеми у вигляді ієрархічної структури: мета – критерії – альтернативи;
2) визначення відносної значущості елементів ієрархії вигоди: формування матриць попарних порівнянь факторів, їх критеріїв та альтернатив;
3) визначення відносної значущості елементів ієрархії витрат: формування матриць попарних порівнянь факторів, їх критеріїв та альтернатив;
4) прийняття управлінського рішення щодо найкращого забезпечення кредиту
Перший етап
З огляду на види забезпечення кредитів, доцільно обрати такі альтернативи: А1 – іноземна валюта, А2 – дорогоцінні метали, А3 – цінні папери, А4 – нерухомість.
Для вибору найбільш раціональної альтернативи використаємо підхід «вигоди – витрати», згідно якого необхідно розглянути фактори (економічний, фізичний та юридичний), що визначають загальні вигоди та витрати від зазначених альтернатив (видів забезпечення кредитів). Найкращою (найбільш раціональною) визнається та альтернатива, для якої співвідношення загальних (за всіма факторами) вигод та витрат є максимальним.
Щодо вигод від забезпечення кредиту, то кожний із факторів застосовує такі критерії оцінювання означених альтернатив:
критерії економічного фактора – ймовірність збільшення вартості, повернення вартості, ліквідність;
критерії фізичного фактора – відсутність зносу, наявність місця для зберігання;
критерії юридичного фактора – законодавче оформлене право вимоги, гарантії на використання майна.
Щодо витрат від забезпечення кредиту, то кожний із факторів застосовує такі критерії оцінювання означених альтернатив:
критерії економічного фактора – ймовірність зниження вартості, низька ліквідність, витрати на реалізацію,;
критерії фізичного фактора – фізичний знос, моральний знос, витрати на зберігання;
критерії юридичного фактора – витрати на оформлення документів, ймовірність содових позивів.
Отже, структурування проблеми вибору найкращого забезпечення банківського кредиту дозволяє сформувати дві ієрархії: ієрархію вигод (рис. 28) та ієрархію витрат (рис. 29).
Другий етап
Для визначення відносної значущості елементів ієрархії, тобто, з’ясування, який фактор у більшій мірі визначає вигоди (витрати) щодо забезпечення кредиту, або який з критеріїв якості, що характеризують вигоди (витрати), є найбільш вагомим у факторі, ОПР за шкалою відношень (табл. 18) має встановити рівень переваги (значущості) факторів або критеріїв, що порівнюються.
Розглянемо формування матриць попарних порівнянь для ієрархії вигод від забезпечення кредиту.
Рис. 28. Ієрархія вигоди
Рис. 29. Ієрархія витрат
Таблиця 18