11.2 Сводные таблицы по анализу финансовых результатов

Финансовые результаты деятельности ОАО «Минский завод отопительного оборудования» по годам реализации представлены в следующих таблицах:

«Расчет прибыли от реализации»;

«Расчет потока денежных средств по организации»;

«Проектно-балансовая ведомость».

В Таблице 15 Приложения 1 отражена ежегодно образующаяся прибыль.

Анализ данных, приведенных в таблице, показывает, что на протяжении 2013 года будет обеспечена безубыточность производства.

Рентабельность реализованной продукции по прибыли от реализации ОАО «Минский завод отопительного оборудования» за 2012год составила 6,8%, в 2013 году по прогнозу составит 9,3%.

Анализ движения денежных средств по организации представлен в Таблице 16 Приложения 1. Потоки денежных средств отражают деятельность предприятия в динамике от периода к периоду. Эта таблица объединяет показатели, характеризующие динамику движения денежных средств от всех видов деятельности организации: текущей (операционной), инвестиционной и финансовой.

В приток денежных средств по организации включены: выручка от реализации продукции с НДС, прирост кредиторской задолженности, суммы внереализационных доходов, заемные и привлеченные средства: краткосрочные кредиты и прочие источники.

Краткосрочные кредиты ОАО «Минский завод отопительного оборудования» в 2012 году использовал под закупку основного сырья и материалов, вспомогательных материалов, покупных комплектующие изделий (53% от их стоимости), для выплаты заработной платы кредитные ресурсы банков не привлекались. С 2013 года суммы краткосрочных кредитов под закупку основного сырья и материалов, вспомогательных материалов, покупных комплектующих изделий планируется оставить в размере 50% от их стоимости, а заработную плату выплачивать за счет собственных средств предприятия.

В оттоке денежных средств учтены: затраты на производство и реализацию продукции, налоги, сборы и платежи в бюджет и внебюджетные фонды, капитальные затраты в целом по заводу, суммы основного долга, процентов, прочих издержек финансирования по существующим кредитам, суммы краткосрочных обязательств, а также другие планируемые издержки.

Анализ накопительного остатка денежных средств позволяет сделать вывод, что в результате производственной деятельности ОАО «Минский завод отопительного оборудования» сможет самостоятельно, своевременно и в полном объеме рассчитаться по существующим кредитам.

Расчет потребности в чистом оборотном капитале приведен в Таблице 17 Приложения 1. Чистый оборотный капитал представляет собой разницу текущих активов и краткосрочных обязательств. Его расчет осуществлен исходя из планируемых издержек производства и норм запасов по элементам затрат текущих активов и краткосрочных обязательств. Чтобы обеспечить бесперебойный производственный процесс, производственные запасы должны быть оптимальными.

Проектно-балансовая ведомость (Таблица 18 Приложения 1) содержит такие основные статьи, как стоимость основных фондов и текущих активов (запасов сырья и материалов, счетов к получению, незавершенного производства и готовой продукции и т.д.), а также пассивов (собственных средств, долгосрочных и краткосрочных финансовых обязательств), которые требуются для бесперебойной работы предприятия.

12. Инвестиционный план на 2012 год.

12.1. Описание необходимого оборудования

12.1.1 Обрабатывающий центр VARIA

Это обрабатывающий центр VARIA –современный обрабатывающий станок для фрезерования, сверления и для применения сложных или специальных технологий. Станок VARIA предназначен для комплексной обработки самых разнообразных относительно крупных заготовок коробчатой формы или плит весом до 20 т.

12.1.2 Модернизация системы дутья в вагранку литейного цеха радиаторов с применением кислорода

Общее описание.

Рост цен на энергоносители, в том числе и на коксовое сырье, как, впрочем, и увеличение стоимости исходного металлургического сырья (передельный чугун, лом металлов) являются причиной, заставляющей искать новые технические решения относительно процесса плавки чугуна в плавильных печах. Увеличение количества кислорода в поступающем в вагранку воздухе на 1-3% позволяет сэкономить около 30% кокса, около 40-50% передельного чугуна, а также увеличить продуктивность плавильной печи до 50%. Также существенное значение имеет снижение содержания CO, CO₂, SO₂, NO в отходящих газах, что способствует более строго придерживаться требований по охране окружающей среды.

Увеличение количества кислорода в дутье (подаваемом в вагранку воздухе) позволяет повысить температуру сгорания кокса приблизительно до 2300-2400⁰С, что, в свою очередь, позволяет достичь в металловыводящем желобе температуры жидкого чугуна в границах 1500-1550⁰С.

Доставка кислорода при помощи впрыскивания непосредственно в фурмы вагранки при помощи специальных кислородных копий с наконечниками в виде сопел de Lavala. Такой способ доставки кислорода обеспечивает очень быстрый его отток с регулируемой скоростью порядка 500м/с, благодаря чему кислород «вбивается» в кокс, а зона высоких температур переносится к оси вагранки. Это позволяет использовать традиционные огнеупорные материалы, и только в случае эксплуатации плавильной печи в кампанийной системе появляется необходимость использования специальных, более высококачественных огнеупорных материалов отечественного производства (иллюстрирует этот рисунок №2).

Система впрыскивания (инжекции) воздуха в фурмы включает в себя способ пользования вагранкой, предусматривающий повышенное содержание в воздухе кислорода и, кроме указанных ранее параметров, гарантирующий безопасную работу печи благодаря системе автоматической технологической блокировки. В определенном диапазоне управления количество доставляемого воздуха регулируется автоматически, в результате чего имеется возможность контролировать как производительность плавильной печи, так и температуру в металлоотводящем желобе.

Главный эффект, получаемый в результате использования метода непосредственного впрыскивания (инжекции) кислорода в вагранку:

1. снижение объема использования кокса до приблизительно 9-11% от объема исходного коса;

2. снижение количества передельного чугуна в одной загрузке за счет увеличения доли лома стали и лома чугуна;

3. снижение потерь при плавке приблизительно до 50%;

4. цементация непосредственно от кокса в 0,1-0,2% С;

5. эластичная регуляция температуры чугуна на металлоотводящем желобе от 1380 до 1550⁰С;

6. стабильность и повторяемость химического состава чугуна – все материалы подвергаются плавке в одинаково высокой температуре;

7. увеличение тепловой эффективности вагранки.