Розв'язання

1.Визначимо величину чистого кредитного ризику банку з урахуванням даних вищезазначених у методичних вказівках таблиць за такою схемою:

Чистий кредитний ризик = валовий кредитний ризик - сума забезпечення з урахуванням коефіцієнтів, залежно від категорії кредитної операції

- за стандартними кредитами:

210 000 - (50 000 • 1,0 + 10 000 • 1,0 + 110000 • 0,5) = 95 000 (тис. грн.);

- за кредитами під контролем:

360 000 - (400 000 • 0,4) = 200 000 (тис. грн.);

- за субстандартними кредитами:

120 000 - (110 000 • 0,5) = 65 000 (тис. грн.);

- за сумнівними кредитами:

80 000 -(20 000 • 1,0 +110 000 х 0,1) = 49000 (тис. грн.);

- за безнадійними кредитами:

60 000 - (50 000 • 0 + ЗО 000 х 0) = 60000 (тис. грн.).

2.З урахуванням відповідних коефіцієнтів резервування за окремими категоріями кредитів розрахуємо резерв для від­шкодування можливих втрат за кредитними операціями банку:

- за стандартними кредитами:

95 000 • 0,01 = 950 (тис. грн.);

- за кредитами під контролем:

200 000 • 0,05 = 10 00 (тис. грн.);

- за субстандартними кредитами:

65 000 • 0,20 = 13 000 (тис. грн.);

- за сумнівними кредитами:

49000 • 0,5 = 24 500 (тис. грн.);

- за безнадійними кредитами:

60000 • 1,0 = 60 000 (тис. грн.).

Всього сформовано резервів під кредитні ризики у сумі: 108450тис.грн.

Задача 11.

Розрахувати середню тривалість одного кредитно­го обороту в днях та визначити умовне залучення або вивільнен­ня коштів з обороту внаслідок зміни швидкості обертання кредит­них вкладень/

Показник	2009р.	2010 р.	Відхилення
1. Залишок кредитних вкладень на початок періоду	55 300
2. Видано кредитів за період	103 780	208 770
3. Погашено кредитів за період	93 500	187 300
4. Залишок кредитних вкладень на кінець періоду
5. Швидкість обертання кредит­них вкладень (кількість оборотів)
6. Тривалість одного кредитного обороту, днів
7. Коефіцієнт надання кредитів
8. Коефіцієнт повернення кредитів

Розв’язок:

Показник	2009 р.	2010 р.	Відхилення
1. Залишок кредитних вкладень на початок періоду	55 300	65580
2. Видано кредитів за період (дебетовий оборот)	103 780	208 770
3. Погашено кредитів за період (кредитовий оборот)	93 500	187 300
4. Залишок кредитних вкладень на кінець періоду	65580	87050
5. Швидкість обертання кредит­них вкладень (кількість оборотів)	1,55	2,45
6. Тривалість одного кредитного обороту, днів	236	149
7. Коефіцієнт надання кредитів	0,65	0,76
8. Коефіцієнт повернення кредитів	0,59	0,68

1) Залишок кредитних вкладень на кінець періоду = Залишок кредитних вкладень на початок періоду +Дебетовий оборот - Кредитовий оборот

Залишок кредитних вкладень на кінець періоду ( 2009) = 55300+103780-93500= 65580

Залишок кредитних вкладень на кінець періоду ( 2010) = 65580+208770 -187300= 87050

2) Швидкість обертання кредит­них вкладень (кількість оборотів) характеризує кількість оборотів, що здійснюють кредити за аналізований період

Швидкість обертання кредит­них вкладень ( 2009) =

Швидкість обертання кредит­них вкладень ( 2010) =

3) Тривалість одного кредитного обороту Показник показує за скільки днів позика проходить повний оборот. Якщо швидкість обороту підвищується то з нього вивільняються кредитні ресурси, які можуть бути залучені в інші активні операції банку. На зниження тривалості одного обороту впливають зниження сум заборгованості за позиками,збільшення сум погашення зміна середньої ставки за кредитами.

Тривалість одного кредитного обороту (2009) =

Тривалість одного кредитного обороту (2010) =

4) Коефіцієнт надання кредитів – характеризує питому вагу виданих кредитів у сумі залишків кредитних вкладень на початок періоду та наданих протягом періоду кредитів та обчислюється за формулою:

Коефіцієнт надання кредитів (2009) =

Коефіцієнт надання кредитів (2010) =

5) Коефіцієнт повернення кредитів визначається відношенням суми погашених кредитів до суми залишків кредитних вкладень на початок періоду та наданих протягом періоду кредитів та обчислюється за формулою:

Коефіцієнт повернення кредитів (2009) =

Коефіцієнт повернення кредитів (2010) =

Задача 11.

За наведеними даними розрахувати коефіцієнти оборотності коштів на поточних рахунках клієнтів та коефіцієнт осідання коштів на цих рахунках. Зробити висновок про ефектив­ність роботи банку щодо розширення клієнтської бази банку.

Показник	2008 р.	2009р.	Відхилення
1. Залишок коштів на поточних рахун­ках клієнтів на початок періоду, тис. грн	6230	7200
2. Кредитовий оборот за поточними рахунками	26 750	15 900
3. Дебетовий оборот за поточними рахунками	24 480	14 430
4. Залишок коштів на поточних рахун­ках клієнтів на кінець періоду
5. Коефіцієнт оборотності коштів на по­точних рахунках
6. Коефіцієнт осідання (відпливу) кош­тів на поточних рахунках клієнтів