5. Затраты на электроэнергию, водоснабжение и теплоснабжение

   1. Потребность предприятия в электроэнергии и затраты на электроэнергию

G_эл = G_дв + G_хб

G_дв – производственная потребность в электроэнергии, кВт-ч.;

G_хб – потребность в электрической энергии на хозяйственно-бытовые нужды, кВт-ч.

Gдв =	Pn*кв*км*кn	* Тэф*кпр*кз
	кпд

P_n – номинальная мощность электродвигателя технологического оборудования, кВт;

к_в – коэффициент использования двигателя по времени;

к_м – коэффициент использования двигателя по мощности;

к_n – коэффициент, учитывающий потери в сетях;

к_пд – коэффициент полезного действия электродвигателя;

к_пр – коэффициент применяемости оборудования на предприятии;

к_з – коэффициент загрузки оборудования по времени.

Gдв =	1 425*0,8*0,85*1,15			* 8 322*0,2*0,75	= 1 636 521,30 кВт-ч.
	0,85
Gхб =		S*Тэф*(1+к0)*25
		1 000

S – площадь производственно-бытовых помещений, м²;

к₀ – средний коэффициент одновременной работы потребителей электроэнергии.

Gхб =	5 500*8 322 *(1+0,9)*25	= 2 174 122,5 кВт-ч.
	1 000

С_эл = (G_дв + G_хб)*Ц_1кВт-ч

С_эл – стоимость затрат на электроэнергию, руб.;

Ц_1кВт-ч – цена 1 кВт-ч., руб.

С_эл = (1 636 521,30 + 2 174 122,5)*1,95 = 7 430 755,41 руб.

2. Затраты на водоснабжение

Qвб =	Нвб*Чосн*ФРВ*1,3
	1 000

Q_вб – расход воды на бытовые и прочие нужды, м³;

Н_вб– норма расхода воды на одного рабочего в смену, л.

Qвб =	65*231*1672*1,3	= 4 079,58 м3
	1 000

Qв об =	Нв об*Тэф*Nоб*К
	1 000

Q_{в об} – расход воды на оборудование, м^3;

N_об – количество оборудования, ед.;

К – коэффициент загрузки оборудования.

Qв об =	15*8322*33*0,75	= 3 089,54 м3
	1 000

С_в = (Q_вб + Q_{в об})*Ц_1м3

С_в – затраты на водоснабжение, руб.;

Ц_1м3 – цена 1 м³ воды для предприятия, руб.

С_в = (4 079,58+3 089,54)*62,12 = 445 345,61 руб.

3. Затраты на теплоснабжение

С_тсснаб = Q_теп*V*Т_от*Ц_1Гкал/540

С_тсснаб – затраты на пар для отопления, руб.;

Q_теп– расход тепла на 1м³ здания, Гкал/ч.;

V – объем здания, м³;

Т_от – продолжительность отопительного сезона, ч.;

Ц_1Гкал – цена 1 Гкал пара, руб.;

540 – теплота испарения, ккал/кг.

Т_от = (Д_кг/12)*М_от*24

М_от – количество месяцев отопительного сезона, мес.

Т_от = (365/12)*8 *24 = 5 840 час.

С_тсснаб = 0,05*18 700*5 840*1 200/540 = 12 134 222,22 руб.

Таблица 2.7 – Смета основных затрат.

Статьи основных затрат	Сумма затрат, руб.
Прямые затраты
ФЗПотч ЕСН производственных рабочих	106 773 602,29
Затраты на основные и вспомогательные материалы	45 576 478,23
Общецеховые расходы
Затраты на электроэнергию	7 430 755,41
Затраты на водоснабжение	445 345,61
Затраты на теплоснабжение	12 134 222,22
Итого основных затрат:	172 360 403,76

6. Накладные расходы

   1. Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений

ТР_зд = (2%/100%)* С_зд

ТР_зд – затраты на текущий ремонт зданий и сооружений, руб.;

С_зд – стоимость зданий и сооружений, руб.

ТР_зд = 0,02*4 693 250,00 = 93 865,00 руб.

2. Затраты на содержание зданий и сооружений

Ссодзд =	4%	* Сзд
	100%

С_содзд– затраты на содержание зданий и сооружений, руб.

С_содзд = 0,04*4 693 250,00 = 187 730,00 руб.

3. Текущий ремонт производственного оборудования, транспортных средств и ценных инструментов

ТРоб =	5%	* Соб
	100%

ТР_об – затраты на текущий ремонт оборудования, руб.;

С_об – стоимость оборудования, руб.

ТР_об = 0,05*4 693 250,00 = 516 257,50 руб.

4. Амортизация основных производственных фондов

Таблица 2.8 – Нормы амортизационных отчислений по группам ОПФ.

Группы основных фондов	Норма амортизационных отчислений, %/год
Здания и сооружения	5
Оборудование	10
Транспортные средства	25
Вычислительная техника	12,5
Прочие	20

А_оф = А_зд + А_об + А_тс + А_вт + А_пр

А_оф – амортизационные отчисления на ОПФ, руб.

Азд =	nа.зд.	* Сзд
	100%

Азд – амортизационные отчисления на здания и сооружения, руб.;

nа.зд – усредненная норма амортизационных отчислений от стоимости зданий и сооружений, %.

Азд =	5	* 4 693 250,00 = 234 662,50 руб.
	100

Аоб =	nа.об.	* Соб
	100%

Аоб – амортизационные отчисления на оборудование, руб.;

nа.об – усредненная норма амортизационных отчислений от стоимости оборудования, %.

Аоб =	10	* 10 325 150,00= 1 032 515,00руб.
	100

Атс =	nа.тс.	* Стс
	100%

Ат с– амортизационные отчисления на транспортные средства, руб.;

nа.тс – усредненная норма амортизационных отчислений от стоимости транспортных средств, %;

С_тс – стоимость транспортных средств, руб.

Атс =	25	* 1 877 300,00 = 469 325,00 руб.
	100

Авт =	nа.вт.	* Свт
	100%

Авт – амортизационные отчисления на вычислительную технику, руб.;

nа.вт – усредненная норма амортизационных отчислений от стоимости вычислительной техники, %;

С_вт – стоимость вычислительной техники, руб.

Авт =	12,5	* 1 314 110,00 = 164 263,75 руб.
	100

Апр =	nа.пр.	* Спр
	100%

Апр – амортизационные отчисления на прочие фонды, руб.;

nа.пр – усредненная норма амортизационных отчислений от стоимости прочих фондов, %;

С_пр – стоимость прочих фондов, руб.

Апр =	20	* 563 190,00 = 112 638,00 руб.
	100

А_оф = 234 662,50 + 1 032 515,00+ 469 325,00 + 164 263,75 + 112 638,00 =

= 2 013 404,25 руб.

5. Затраты на организацию техники безопасности и охрану труда

   ТБ и ОТ =	3%	* ∑ОЗП = 0,03*108 797 158,12 = 3 263 914,74 руб.
   	100%

6. Затраты на противопожарные мероприятия

   ППМ =	1%	* ∑ОЗП = 0,01*108 797 158,12 = 1 087 971,58 руб.
   	100%

7. Затраты на хозяйственный инвентарь и приспособления

   МИП =	10%	* Соб = 0,1*10325 150,00 = 1 032 515,00 руб.
   	100%

8. Прочие накладные расходы

ПНР =	2%	* (ФЗПотч ЕСН РСС + ФЗПотч ЕСН всп + ТРзд + Ссод зд + ТРобор + Аф + ТБ и ОТ + ПММ + МИП) =
	100%

= 0,02*(34 320 415,13 + 25 726 834,13 + 93 865,00 + 187 730,00 +

+ 516 257,50 + 2 013 404,25 + 3 263 914,74 + 1 087 971,58 + 1 032 515,00 =

= 1 364 858,15 руб.

Таблица 2.9 – Смета накладных расходов.

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
ФЗП РСС с отчислениями ЕСН	34 320 415,13
ФЗП вспомогательных рабочих с отчислениями ЕСН	25 726 834,13
Текущий ремонт зданий и сооружений	93 865,00
Содержание зданий и сооружений	187 730,00

Таблица 2.8 (продолжение) – Смета накладных расходов.

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
Содержание зданий и сооружений	187 730,00
Текущий ремонт оборудования	516 257,50
Амортизация основных фондов	2 013 404,25
Затраты на ТБ и ОТ	3 263 914,74
Противопожарные мероприятия	1 087 971,58
Стоимость хозяйственного инвентаря и приспособлений	1 032 515,00
Прочие накладные расходы	1 364 858,15
Итого накладных расходов	69 607 765,49