4.2 Понятие банковской ликвидности и достаточности капитала. Механизмы регулирования банковской ликвидности

Под ликвидностью понимается способность банка, небанковской кредитно-финансовой организации обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Ликвидность определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещения активов и привлечения средств и другими факторами.

Нормативный капитал банка – это та величина капитала, которой банк может позволить себе рисковать. Нормативный капитал состоит из основного капитал и дополнительного (таблица):

Таблица: Структура нормативного капитала банка

нормативный капитал
основной капитал	дополнительный капитал
I уровня	I уровня	II уровня
уставный фонд	прибыль текущего года	краткосрочный субординированный кредит (от 2-5 лет)
прибыль прошлых лет, подтвержденная аудитором	прибыль прошлых лет, неподтвержденная аудитором
фонд развития	долгосрочный субординированный кредит (более 5 лет)
резервный фонд

Уровень ликвидности, который считается адекватным для одного банка, может быть недостаточен для другого банка. Ликвидная позиция одного и того же банка может также меняться и быть достаточной или недостаточной в зависимости от планируемых потребностей в ресурсах.

Объемы ликвидных активов, необходимых банку, зависят от стабильности депозитной структуры и от того, есть ли у него потенциал для быстрого увеличения кредитного портфеля. Обычно, если депозиты невелики и стабильны, банку достаточно поддерживать относительно небольшой уровень ликвидности. Более высокая ликвидность требуется, когда значительная часть кредитного портфеля состоит из больших, долгосрочных ссуд, имеется высокая концентрация депозитов или наметилась тенденция к снижению депозитов больших компаний или домашних хозяйств.

Основополагающая роль банков в трансформации сроков погашения краткосрочных депозитов в долгосрочные кредиты делает их изначально подверженными риску ликвидности, который присущ и отдельному учреждению, и оказывает влияние на рынки в целом. Практически каждая финансовая сделка или обязательство имеет последствия для ликвидности банка. Эффективное управление риском ликвидности помогает обеспечить способность банка выполнять обязательства по движению денежных потоков, которые являются неопределенными ввиду того, что на них оказывают влияние внешние события и поведение других агентов. Управление риском ликвидности имеет первостепенное значение, так как недостаток ликвидности в одном учреждении может иметь последствия для всей системы.

Нормативы НБРБ:

• Мгновенная ликвидность (соотношение активов и пассивов «до востребования»)20%

• Текущая Ликвидность( соотношения активов и пассивов со сроком до 30дней –70%

• Краткосрочная ликвидность ( соотношение активов и пассивов со сроком погашения до 1 года – 100%)

• Соотношение ликвидных и суммарных активов – 20%

Рассчитывается норматив достаточности капитала. 12 потом 8.