Додаток в

№ п/п

Дата операції

Первинний документ

ЗМІСТ ГОСПОДАРСЬКОЇ ОПЕРАЦІЇ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

2

3

4

5

6

7

1

01.07

Рахунок, накладна

Акцептовано рахунок ТзОВ "Будмат" за пісок

10000

201

63

2

01.07

Податкова накладна

Відображено суму ПДВ за пісок

2000

641

63

3

01.07

Акт приймання-передачі ОЗ

Відображено вартість безоплатно отриманого ГАЗ-53-А

20000

105

424

4

01.07.

Акт приймання-передачі ОЗ

Нарахован знос на безоплатно отриманий ГАЗ-53-А

5000

105

131

5

01.07

Рахунок

Акцептовано рахунок ВАТ "Кона" за електричну бетономішалку

6000

154

63

6

01.07

Податкова накладна

Відображено суму ПДВ за електричну бетономішалку

1200

641

63

7

01.07

Рахунок

Акцептовано рахунок АТП 25698 за доставку бетономішалки

1500

154

63

8

01.07

Податкова накладна

Відображено суму ПДВ за транспортування

300

641

63

9

01.07

Акт приймання-передачі ОЗ

Зараховано бетономішалку до складу основних засобів

1500

104

154

10

01.07

Рахунок, накладна

Придбано спецодяг у ТзОВ "Юлія"

1000

22

63

11

01.07

Податкова накладна

Відображено суму ПДВ за спецодяг

200

641

63

12

01.07

Рахунок

Акцептовано рахунок Енергозбуту за використану електроенергію

1500

91

377

13

01.07

Податкова накладна

Відображено суму ПДВ за електроенергію

250

644

377

14

01.07

Довідка бухгалтерії

Списано витрати по електроенергії на опалення будинку офісу

?

79

91

15

01.07

Накладна

Відпущено у виробництво арматуру

2000

23

201

16

01.07

Розрахунково-платіжна відомість

Нараховано заробітну плату головному бухгалтеру Бойко Б.О.

1000

92

661

Продовження додатку В

1

2

3

4

5

6

7

17

01.07

Розрахунок бухгалтерії

Проведено відрахування на пенсійне забезпечення від заробітної плати головного бухгалтера

320

92

651

18

01.07

Розрахунок бухгалтерії

Проведено відрахування на соціальне страхування від заробітної плати головного бухгалтера

400

92

652

19

1/7

Розрахунок бухгалтерії

Проведено відрахування на соціальне страхування від нещасного випадку від заробітної плати головного бухгалтера

300

92

652

20

01.07

Розрахунок бухгалтерії

Проведено відрахування на випадок безробіття від заробітної плати головного бухгалтера

15

92

653

21

14.08

Виписка банку

Надійшли на поточний рахунок кошти від ВАТ "Автобудмаш" за реалізовані фундаментні блоки

30000

311

681

22

14.08

Розрахунок бухгалтерії

Нараховане податкове зобов'язання від реалізації фундаментних блоків

5000

643

641

23

14.08

Довідка бухгалтерії

Відображено дохід від реалізації фундаментних блоків ВАТ "Автобудмаш"

30000

361

70

24

14.08

Довідка бухгалтерії

Відображено податкове зобов'язання від реалізації фундаментних блоків

5000

70

643

25

31.08

Довідка бухгалтерії

Списання адміністративних витрат на фінансовий результат

?

79

92

26

31.08

Довідка бухгалтерії

Списання доходу на фінансовий результат

?

70

79

27

31.08

Довідка бухгалтерії

Прибуток (збитки)

?

79

441

Продовження додатку В

№ п/п

Варіанти 2,31

Варіанти 3,30

Варіанти 4,29

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

5000

201

63

20000

201

63

25000

201

63

2

1000

641

63

4000

641

63

5000

641

63

3

10000

105

424

40000

105

424

50000

105

424

4

5000

105

131

5000

105

131

5000

105

131

5

3000

154

63

12000

154

63

15000

154

63

6

600

641

63

2400

641

63

3000

641

63

7

750

154

63

3000

154

63

3750

154

63

8

150

641

63

600

641

63

750

641

63

9

750

104

154

3000

104

154

3750

104

154

10

500

22

63

2000

22

63

2500

22

63

11

100

641

63

400

641

63

500

641

63

12

2250

91

377

2250

91

377

2250

91

377

13

375

644

377

375

644

377

375

644

377

14

?

92

91

?

92

91

?

92

91

15

1000

23

201

4000

23

201

5000

23

201

16

1000

92

661

1000

92

661

1000

92

661

17

320

92

651

320

92

651

320

92

651

18

400

92

652

400

92

652

400

92

652

19

300

92

652

300

92

652

300

92

652

20

15

92

653

15

92

653

15

92

653

21

30000

311

681

30000

311

681

30000

311

681

22

5000

643

641

5000

643

641

5000

643

641

23

30000

361

70

30000

361

70

30000

361

70

24

5000

70

643

5000

70

643

5000

70

643

25

?

79

92

?

79

92

?

79

92

26

?

70

79

?

70

79

?

70

79

27

?

79

441

?

79

441

?

79

441

Продовження додатку В

Продовження додатку В

№

Варіанти 8,25

Варіанти 9,24

Варіанти 10,23

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

16666,67

201

63

12500,00

201

63

10000,00

201

63

2

2222,22

641

63

1250,00

641

63

800,00

641

63

3

33333,33

105

424

25000,00

105

424

20000,00

105

424

4

3333,33

105

131

2500,00

105

131

2000,00

105

131

5

10000,00

154

63

7500,00

154

63

6000,00

154

63

6

1333,33

641

63

750,00

641

63

480,00

641

63

7

2500,00

154

63

1875,00

154

63

1500,00

154

63

8

333,33

641

63

187,50

641

63

120,00

641

63

9

1666,67

104

154

937,50

104

154

600,00

104

154

10

1666,67

22

63

1250,00

22

63

1000,00

22

63

11

222,22

641

63

125,00

641

63

80,00

641

63

12

1500,00

91

377

1125,00

91

377

900,00

91

377

13

166,67

644

377

93,75

644

377

60,00

644

377

14

?

92

91

?

92

91

?

92

91

15

3333,33

23

201

2500,00

23

201

2000,00

23

201

16

666,67

92

661

500,00

92

661

400,00

92

661

17

142,22

92

651

80,00

92

651

51,20

92

651

18

177,78

92

652

100,00

92

652

64,00

92

652

19

133,33

92

652

75,00

92

652

48,00

92

652

20

6,67

92

653

3,75

92

653

2,40

92

653

21

20000,00

311

681

15000,00

311

681

12000,00

311

681

22

2222,22

643

641

1250,00

643

641

800,00

643

641

23

13333,33

361

70

7500,00

361

70

4800,00

361

70

24

1481,48

70

643

625,00

70

643

320,00

70

643

25

?

79

92

?

79

92

?

79

92

26

?

70

79

?

70

79

?

70

79

27

?

79

441

?

79

441

?

79

441

№ п/п

Варіанти 11,22

Варіанти 12,21

Варіанти 13,20

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

10400,00

201

63

8666,67

201

63

9333,33

201

63

2

832,00

641

63

577,78

641

63

622,22

641

63

3

20800,00

105

424

17333,33

105

424

18666,67

105

424

4

2000,00

105

131

1666,67

105

131

1666,67

105

131

5

6240,00

154

63

5200,00

154

63

5600,00

154

63

6

499,20

641

63

346,67

641

63

373,33

641

63

7

1560,00

154

63

1300,00

154

63

1400,00

154

63

8

124,80

641

63

86,67

641

63

93,33

641

63

9

624,00

104

154

433,33

104

154

466,67

104

154

10

1040,00

22

63

866,67

22

63

933,33

22

63

11

83,20

641

63

57,78

641

63

62,22

641

63

12

900,00

91

377

750,00

91

377

750,00

91

377

13

60,00

644

377

41,67

644

377

41,67

644

377

14

?

92

91

?

92

91

?

92

91

15

2080,00

23

201

1733,33

23

201

1866,67

23

201

16

400,00

92

661

333,33

92

661

333,33

92

661

17

51,20

92

651

35,56

92

651

35,56

92

651

18

64,00

92

652

44,44

92

652

44,44

92

652

19

48,00

92

652

33,33

92

652

33,33

92

652

20

2,40

92

653

1,67

92

653

1,67

92

653

21

12000,00

311

681

10000,00

311

681

10000,00

311

681

22

800,00

643

641

555,56

643

641

555,56

643

641

23

4800,00

361

70

3333,33

361

70

3333,33

361

70

24

320,00

70

643

185,19

70

643

185,19

70

643

25

?

79

92

?

79

92

?

79

92

26

?

70

79

?

70

79

?

70

79

27

?

79

441

?

79

441

?

79

441

№ п/п

Варіанти 14,19

Варіанти 15,18

Варіант 16,17

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

СУМА

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

11428,57

201

63

12857,14

201

63

11842,11

201

63

2

653,06

641

63

734,69

641

63

623,27

641

63

3

22857,14

105

424

25714,29

105

424

23684,21

105

424

4

1428,57

105

131

1428,57

105

131

1315,79

105

131

5

6857,14

154

63

7714,29

154

63

7105,26

154

63

6

391,84

641

63

440,82

641

63

373,96

641

63

7

1714,29

154

63

1928,57

154

63

1776,32

154

63

8

97,96

641

63

110,20

641

63

93,49

641

63

9

489,80

104

154

551,02

104

154

467,45

104

154

10

1142,86

22

63

1285,71

22

63

1184,21

22

63

11

65,31

641

63

73,47

641

63

62,33

641

63

12

642,86

91

377

642,86

91

377

592,11

91

377

13

30,61

644

377

30,61

644

377

25,97

644

377

14

?

92

91

?

92

91

?

92

91

15

2285,71

23

201

2571,43

23

201

2368,42

23

201

16

285,71

92

661

285,71

92

661

263,16

92

661

17

26,12

92

651

26,12

92

651

22,16

92

651

18

32,65

92

652

32,65

92

652

27,70

92

652

19

24,49

92

652

24,49

92

652

20,78

92

652

20

1,22

92

653

1,22

92

653

1,04

92

653

21

8571,43

311

681

8571,43

311

681

7894,74

311

681

22

408,16

643

641

408,16

643

641

346,26

643

641

23

2448,98

361

70

2448,98

361

70

2077,56

361

70

24

116,62

70

643

116,62

70

643

91,12

70

643

25

?

79

92

?

79

92

?

79

92

26

?

70

79

?

70

79

?

70

79

27

?

79

441

?

79

441

?

79

441