13.7. Надзорная деятельность Банка России

Помимо традиционных направлений банковского регулирования Банк России Банк России развивает ряд новых направлений своей надзорной деятельности. Продолжается работа по реализации одного из наиболее важных проектов в системе текущего надзора – внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций. Как показывает практика, реализация данного подхода в целом отвечает задачам развития содержательной компоненты надзора. Куратор кредитной организации, работая в постоянном контакте с ее органами управления и сотрудниками и обладая всей доступной информацией о ее деятельности, способен давать адекватную оценку текущего состояния и перспектив развития кредитной организации, выявлять области повышенного риска в ее деятельности, генерировать предложения о мерах надзорного реагирования и режиме банковского надзора.

Ведется работа по созданию системы выявления проблем в деятельности кредитных организаций на ранней стадии их возникновения (системы раннего предупреждения), в рамках которой проведено изучение различных моделей построения систем раннего предупреждения, используемых в мировой надзорной практике. Выбранная базовая модель представляет собой модель прогнозирования значения показателя достаточности собственных средств (капитала) (Н1). Для реализации модели разработаны программные продукты, позволяющие осуществлять прогнозирование показателя достаточности собственных средств (капитала) (Н1) на период до 6 месяцев, производить предварительную оценку достоверности отчетности кредитных организаций на основе соответствующей Методики, направленной на выявление случаев номинального выполнения кредитными организациями пруденциальных норм деятельности, с использованием техники манипулирования данными учета (так называемые «регулировочные» схемы).

Банком России проводится стресс-тестирование российского банковского сектора, в ходе которого оценивается устойчивость его функционирования в условиях неблагоприятного внешнего воздействия (макроэкономические потрясения, ухудшение качества кредитного портфеля банков, резкое изменение ценовой конъюнктуры на фондовом рынке, снижение ликвидности кредитных организаций, рост волатильности процентных ставок, валютных курсов). В рамках этой деятельности была проанализирована отчетность российских кредитных организаций (в том числе составленная по международным стандартам) на предмет выявления как традиционных, так и специфических рисков (в частности, рисков по внебалансовым активам, рисков, связанных с концентрацией кредитного портфеля, рисков кредитования связанных сторон).¹⁰⁵ В 2003 г. на основе изучения зарубежного опыта разработаны «Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях». Эти рекомендации обращают внимание кредитных организаций на актуальные вопросы использования данного, получившего широкое распространение в зарубежной банковской практике, аналитического инструмента при оценке потенциальных потерь в случае возможных спадов в экономике.

В ходе реализации задач Банка России, нацеленных на обеспечение устойчивости банковского сектора, усиливается роль инспектирования в качестве важного элемента регулирования банковской системы, позволяющего выявить реальные проблемы кредитных организаций с целью своевременного применения мер надзорного реагирования. Инспекционная деятельность является ключевой в обеспечении достоверности отчетности, представляемой банками в Банк России. В 2002 г. решением Совета директоров Банка России создана Главная инспекция кредитных организаций Банка России, на которую возложено организационное и методическое руководство работой по проведению проверок кредитных организаций (их филиалов), действующих на территории Российской Федерации. Сформирован институт генеральных инспекторов межрегиональных инспекций, входящих в состав Главной инспекции кредитных организаций. Их основной задачей является координация инспекционной деятельности территориальных учреждений Банка России в рамках соответствующих федеральных округов. При этом семь генеральных инспекторов межрегиональных инспекций, располагаясь в центрах федеральных округов, осуществляют свои функции в рамках этих федеральных округов, а также один генеральный инспектор координирует проверки банков московского региона.

Контрольные вопросы

1. Чем обусловлена необходимость банковского регулирования?

2. Каковы базовые международные принципы банковского контроля и надзора?

3. Охарактеризуйте современную систему банковского регулирования.

4. Каковы правовые и организационные основы государственной регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций?

5. Проанализируйте требования к уставному капиталу и собственным средствам банков.

6. В чем заключается регулирующее значение экономических нормативов банковской деятельности?

7. Для чего введен механизм Формирования резервов под высокорискованные активы?

8. Какие подходы используются в управлении кредитным портфелем банка?

9. Охарактеризуйте систему обязательного депозитного страхования.

10. Проанализируйте надзорную деятельность Банка России.