
- •Глава 13. Система банковского регулирования: принципы и формы 318
- •Глава 14. Международный финансовый рынок. Международные финансовые и кредитные институты 334
- •Рабочая программа дисциплины «деньги. Кредит. Банки» аннотация
- •1. Цели освоения дисциплины
- •2. Место дисциплины в структуре ооп
- •3. Требования к результатам освоения дисциплины
- •4. Содержание разделов дисциплины
- •Раздел 1. Деньги и денежные системы
- •Тема 1. Тема 1. Сущность, формы и функции денег
- •Тема 2. Денежные системы: элементы и типы
- •Тема 3 Денежный оборот и его структура
- •Тема 4. Налично-денежный оборот и его организация
- •Тема 5. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов
- •Тема 6. Инфляция, ее сущность и формы
- •Тема 7. Основы международных валютных и расчетных отношений
- •Раздел 2. Кредит
- •Тема 8. Кредит: необходимость, сущность, функции и законы
- •Тема 9. Формы, виды, роль и границы кредита
- •Тема 10. Ссудный процент и закономерности его формирования
- •Раздел 3. Банковская система
- •Тема 12. Центральные банки, их функции и основа деятельности
- •Тема 13. Основы денежно-кредитной политики
- •Тема 14. Коммерческие банки и их деятельность
- •Тема 15. Международные финансовые и кредитные институты
- •5. Образовательные технологии
- •6. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов
- •6.1. Примерные темы семинаров-дискуссий и планы практических занятий по темам дисциплины (включают вопросы, выносимые на обсуждение)
- •6.2. Примерные темы эссе по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»
- •6.3. Перечень типовых задач по дисциплине
- •Тема 6. Инфляция, ее сущность и формы
- •Тема 7. Основы международных валютных и расчетных отношений
- •Тема 10. Ссудный процент и закономерности его формирования
- •6.5. Перечень вопросов к экзамену по дисциплине
- •6.6. Перечень тем, по которым на экзамене предусмотрено решение типовых практических задач/кейсов
- •7. Оценочные средства для текущего/итогового контроля по дисциплине
- •7.2. Критерии оценивания
- •8. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины «Деньги. Кредит. Банки»
- •9. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •Раздел I. Деньги и денежные системы Глава 1. Происхождение, сущность, формы и функции денег
- •1.1. Происхождение и сущность денег
- •1.2. Функции денег в рыночной экономике
- •1.3. Формы денег
- •1.4. Теории денег и их эволюция
- •Глава 2. Денежные системы: элементы и типология
- •2.1. Денежная система и ее элементы. Типы денежных систем
- •2.2. Закономерности функционирования и развития металлических денежных систем
- •2.3. Особенности функционирования бумажно-кредитных денежных систем
- •Глава 3. Денежная система России: эволюция и современные особенности
- •3.1. Денежные реформы XVIII–X I X вв.
- •3.1.1. Денежная реформа Петра I (1701–1704 гг.).
- •3.1.2. Денежная система России второй половины XVIII в.
- •3.1.3. Денежная реформа Канкрина (1839-1843)
- •3.1.4. Денежная реформа 1895-1897 гг.
- •3.2. Трансформация денежного обращения в период 1917-1921 гг.
- •3.3. Денежная реформа 1922-1924 гг.
- •3.4. Денежная реформа 1947 г. Особенности денежного обращения в 50-е – 60-е годы XX в.
- •3.6. Трансформация денежной системы в 1985–1990 гг. Денежная реформа 1992–1993 гг.
- •3.7. Современная денежная система Российской Федерации
- •Глава 4. Денежный оборот: структура и основы организации
- •4.1. Платежный и денежный оборот: понятие, структура и принципы организации
- •4.2. Налично-денежный оборот и денежное обращение
- •4.3. Организация безналичного денежного оборота. Формы безналичных расчетов
- •Глава 5. Причины и Сущность инфляции. Антиинфляционная политика
- •5.1. Экономическая сущность инфляции и формы ее проявления
- •5.2. Классификация видов инфляции
- •5.3. Методы оценки инфляции
- •5.4. Теории инфляции и антиинфляционная политика
- •5.5. Инфляция и антиинфляционная политика в России
- •Глава 6. Валютная система и валютная политика
- •6.1. Понятие валютной системы и ее эволюция
- •6.2. Валютный курс: виды и факторы формирования
- •6.3. Валютная система и валютная политика России
- •Глава 7. Балансы международных расчетов
- •7.1. Формирование и структура платежного баланса
- •7.2. Методология построения платежного баланса
- •7.3. Регулирование платежного баланса
- •7.4. Платежный баланс России
- •Раздел II. Кредит и кредитные системы Глава 8. Ссудный капитал и кредит: экономическая сущность, функции, формы
- •8.1. Рынок ссудных капиталов: функции, структура, инструментарий
- •8.2. Понятие и система кредита. Этапы развития кредитных отношений
- •8.3. Функции, границы и теории кредита
- •8.4. Спрос и предложение кредита. Ссудный процент и методы его расчета
- •8.5. Формы кредита
- •Глава 9. Современная кредитная система и ее структура
- •9.1. Общая характеристика кредитной системы
- •9.2. Специализированные банки в структуре кредитной системы
- •9.3. Специализированные небанковские институты
- •9.4. Становление и развитие кредитной системы России
- •Раздел III. Банки Глава 10. Центральные банки и основы их деятельности
- •10.1. Становление и развитие института центральных банков
- •10.2. История формирования и развития института эмиссионного банка в России
- •10.3. Статус и организационные основы деятельности Банка России
- •10.4. Функции Банка России
- •10.5. Единая централизованная система Банка России
- •Глава 11. Денежно–кредитная политика Центрального банка
- •11.1. Теоретические и организационные основы денежно-кредитной политики Центрального банка
- •11.2. Инструменты и методы денежно-кредитной политики
- •Глава 12. Функции и организационные основы деятельности коммерческого банка
- •12.1. Функции, организационная и управленческая структура коммерческого банка
- •12.2. Пассивные операции коммерческого банка
- •12.3. Активные операции коммерческого банка
- •12.4. Дополнительные операции коммерческого банка (лизинг, факторинг, трастовые операции)
- •12.4.1. Лизинг
- •12.4.2. Факторинг
- •12.4.3. Трастовые операции
- •12.4.4. Другие виды дополнительных операций
- •Глава 13. Система банковского регулирования: принципы и формы
- •13.1. Общая характеристика системы банковского регулирования
- •13.2. Государственная регистрация кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций
- •13.3. Требования к уставному капиталу и собственным средствам банков
- •13.4. Экономические нормативы банковской деятельности
- •13.5. Формирование резервов под высокорискованные активы
- •13.6.Страхование депозитов
- •13.7. Надзорная деятельность Банка России
- •Глава 14. Международный финансовый рынок. Международные финансовые и кредитные институты
- •14.1. Понятие структура и функции международного финансового рынка
- •14.2. Международный валютный фонд
- •14.3. Группа мирового (Всемирного) банка
- •14.4. Банк международных расчетов
- •14.5. Европейский банк реконструкции и развития. Региональные финансовые организации
- •Глоссарий
- •Олейникова Ирина Николаевна деньги. Кредит. Банки Учебно-методическое пособие
- •347923, Ростовская область, г. Таганрог
- •347900, Ростовская область, г. Таганрог, пер. Лермонтовский, 25
8.3. Функции, границы и теории кредита
Функция любого экономического явления отражает проявление его сущности в процессе взаимодействия с внешней средой. При рассмотрении функций кредита основополагающими являются следующие методологические принципы:
каждая функция имеет объективный характер;
в каждый данный момент кредит проявляет свою сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими;
функция это изменяющаяся категория, т.е. она может развиваться вместе с развитием кредита;
функция выражает взаимодействие между элементами системы кредита.
Кредит выполняет такие базовые функции, как перераспределительная и эмиссионная, а также функцию экономии издержек обращения.
Возникновение и развитие кредитных отношений порождает встречные потоки товаров и денег, которые приводят в действие механизм перераспределения благ. Перераспределительная функция кредита заключается в том, что через сделку ссуды кредитор передает заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности или денежные средства, т.е. перераспределяемую стоимость. Перераспределение охватывает движение только временно свободной стоимости. При коммерческом кредите такое перераспределение становится продолжением процесса обмена. В этом случае не наблюдается прямого высвобождения и передачи денежных ресурсов, но источником кредитования является именно финансовая возможность поставщика предоставить отсрочку платежа за поставленный товар или оказанную услугу – резервный капитал кредитора. Таким образом, благодаря коммерческому кредиту осуществляется перемещение (перераспределение) ресурсов в рамках тесно взаимосвязанных хозяйственных оборотов от одних предпринимателей-кредиторов к другим предпринимателям-заемщикам, которым необходимы ресурсы для обеспечения непрерывности кругооборота их капитала.
Развитие деятельности банков сделало процесс перераспределения опосредованным: банки аккумулируют временно свободные денежные средства и предоставляют их в кредит, обеспечивая удовлетворение потребностей бизнес-структур и населения в дополнительных денежных ресурсах. Погашение заемных средств принимает форму обратного процесса перераспределения стоимости от заемщиков к кредиторам. От временного и полного исполнения обязательств зависит непрерывность движения кредита и возможность расширения масштабов кредитования.
Процессы перераспределения осуществляются двояко: по территориальному и по отраслевому признаку. Кредит при этом тесно связан с процессами кругооборота капитала и денежного обращения и должен быть подчинен задачам развития экономики как целостной системы, что требует его государственного регулирования в рамках проводимой денежно-кредитной политики.
Эмиссионная функция связана с появлением на основе кредитных операций кредитных форм денег, распространение которых постепенно привело к демонетизации золота и замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными эмиссионными банками. Кредитование банками своих клиентов и рефинансирование коммерческих банков эмиссионным банком определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение полученных кредитов ведет к изъятию денег из оборота. Банковское и коммерческое кредитование способствуют постепенному вытеснению наличных денег из обращения при одновременном расширении использования безналичных форм платежей: векселей, чеков, электронных денег.
Функция экономии издержек обращения основана на обращении кредитных денег, что обусловливает общую экономию издержек, возникающих на стадии обращения, а также экономию собственных финансовых ресурсов. Проявление этой функции состоит в следующем:
в процессе кредитования происходит замещение собственных ресурсов субъектов экономики кредитными ресурсами и обеспечивается непрерывность кругооборота капитала;
кредит обеспечивает ускорение концентрации и централизации капитала для расширения масштабов производственной или коммерческой деятельности;
замещение действительных денег, создающих значительные эмиссионные издержки, кредитными деньгами, рационализирующими денежное обращение;
привлечение ресурсов в кредит стимулирует рационализацию их использования с целью обеспечения полного и своевременного возврата.
Границы кредита. Масштабы кредитных сделок в экономике имеют объективное ограничение. Различают границы коммерческого и банковского кредита.
Границы коммерческого кредита обусловлены следующим:
целями его использования (обслуживание производства и обращения товаров, т.е. удовлетворение потребности в оборотном капитале);
направлениями использования (стороны такого кредита имеют непосредственные хозяйственные связи);
коммерческий кредит имеет ограничения по срокам предоставления (в пределах нормального цикла производства;
ограничением по сумме даже при наличии возможности расширения на основе вексельного обращения.
Границы банковского кредита определяются тем, что:
каждый банк имеет собственную ресурсную базу, основу которой составляют пассивы, определяющие максимальный объем кредитования;
кредитный портфель банка должен отвечать принципам ликвидности, что делает невозможным предоставление кредита отдельным категориям заемщиков (такое регулирование, в частности, обеспечивается с помощью системы экономических нормативов);
максимальная потребность в кредите ограничена потребностями хозяйственного оборота.
Теории кредита и их эволюция. Существуют два основных направления теоретического обоснования кредита – натуралистическая и капиталотворческая теория кредита.
Натуралистическая теория, основоположниками которой являются Адам Смит и Давид Риккардо, рассматривает кредит как форму движения производительного капитала:
объектом кредита являются натуральные вещественные блага;
ссудный капитал тождественен производительному капиталу;
банки являются посредниками в движении капитала, а кредит играет пассивную роль, обслуживая движение производительного капитала;
кредит самостоятельно не создает реальной стоимости;
масштабы развития кредита ограничены потребностями, возникающими в процессе движения производительного капитала;
источником ссудного процента – дохода на инвестированный ссудный капитал – является прибыль, создаваемая в процессе движения производительного капитала.
Капиталотворческая теория кредита заняла лидирующее положение с середины XIX в. Ее основные идеи заключаются в следующем:
кредит независим от процесса воспроизводства;
кредит является решающим фактором развития экономики;
банки являются структурами, «производящими» кредит;
кредит – источник прибыли, следовательно, является производительным капиталом.
Эти идеи сформулированы шотландским экономистом и финансистом Дж. Ло и английским экономистом Г. Маклеодом. Дальнейшее развитие капиталотворческая теория кредита получила в начале XX в. в работах немецкого банкира А. Гана, английских экономистов Дж. М. Кейнса и Р. Хоутри, американского экономиста Э. Хансена. Методология этой теории была дополнена следующими положениями:
банки выполняют в экономике ведущую роль;
основу банковской деятельности составляют активные операции;
кредит создает депозиты, а, следовательно, является источником банковского капитала (эффект кредитного мультипликатора);
как источник капитала кредит является фактором расширенного воспроизводства и экономического роста.
В действительности основным источником ссудного капитала являются денежные капиталы, высвобождаемые в процессе оборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления, формирующиеся в процессе движения государственных фондов финансовых ресурсов, а также средств населения. Только на основе этих ресурсов возможно создание кредита. При расширении кредитования кредит может превратиться в инфляционный фактор, ограничивающий возможности экономического роста.