Раздел I. Теория страхования

Тема 1. Экономическая сущность страхования производственных отношений

1. Экономическая сущность страхования

2. Функции страхования

3. Страховой фонд, формы его организации

4. Место и роль страхования в рыночной экономике

5. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

6. Классификация страхования.

1. Экономическая сущность страхования

(Слайд) Страхование — это система общественных (эко­номических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для воз­мещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и ин­вестирования в экономику.

Действующим законодательством страхование определяется как отношения «по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых стра­ховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взно­сов), а также за счет иных средств страховщиков».

Понятие страхования не является устоявшимся в страховой нау­ке и теории. Учеными аргументировано приводятся различные его трактовки, среди которых наибольший интерес представляют точки зрения Коломина Е.В., Юлдашева Р. Т., Шахова В.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Гомелли В.Е. и др.

Основными субъектами страхования или его профессиональ­ными участниками являются страховщик и страхователь.

Страховщик — это юридическое лицо, созданное в соответ­ствии с законодательством Российской Федерации для осуще­ствления страховой деятельности и получившее соответствую­щую лицензию.

Страхователь — это юридическое или дееспособное физичес­кое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономичес­кую категорию, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловлен­ных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки).

Например, 3 из 100 застрахованных автомобилей подвергаются риску одного угона в год. Если определить среднюю страховую сумму в 100 тыс. руб., то размер необходимого страхового фонда составит 300 тыс. руб., а размер индивидуального страхового взноса — 3 тыс. руб.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью стра­хователей — участников страхового фонда.

В-третьих, страхованием предусматривается перераспределе­ние убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени.

Страховые компании являются наиболее диверсифицированными в региональном плане финансовыми институтами. Развитая региональ­ная сеть страховщиков, включающая дочерние компании, филиалы, представительства, сеть страховых агентов, позволяет «уравни­вать» величину риска путем аккумуляции как наиболее рисковых, так и наименее рисковых событий (опасностей). Так, при страховании ав­тотранспорта уровень риска по ДТП вследствие столкновения с маши­ной будет выше в городе, но ниже в сельской местности, а по ДТП всле­дствие столкновения с крупными домашними животными выше в сельской местности, но ниже в городе и т.п. Такое перераспределение происходит не только в рамках одного вида страхования, но и между различными его видами внутри отдельной страховой компании.

В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивиду­альных и групповых интересов страхователей.

В-пятых, для страхования характерна возвратность аккумули­рованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.

В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность от­ношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой де­ятельности в условиях рыночной экономики.

Важно отличать цели страхования, состоящие в защите интере­сов его участников от неблагоприятных случайных явлений и предпола­гающие эквивалентность отношений между страхователем и стра­ховщиком, и цели страховых компаний как коммерческих организаций, заключающиеся в получении прибыли (дохода).