6. Формы, виды и принципы кредита. Ссудный %. Госкредит и госдолг

Кредит —  предоставление одним лицом другому лицу суммы денег на определенное время на условиях возвратности, срочности, платности.

Принципы кредита:

Принцип возвратности выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Платность кредита выступает в форме ссудного процента.

Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. 

Функции кредита:

– распределительная функция кредита. Ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы;

– функция замещения денег (замещает деньги в обращении). Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения;

– стимулирующая функция кредита. Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).

– контрольная функция кредита. В процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа.

По форме кредит бывает:

• - товарный;

• - денежный;

• - товарно-денежный.

Вид кредита – более детальная характеристика основной формы кредита за счет выделения дополнительных признаков:

Виды кредита:

1. Банковский кредит - это кредит предоставляемый банками в денежной форме.

2. Коммерческий кредит - кредит, предостовляемый физическими или юридическими лицами.

3. Гарантированный кредит - это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.

4. Краткосрочный кредит - это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.

5. Долгосрочный кредит - кредит предоставляемый сроком более 1 года.

6. Государственный кредит - это кредит предоставляемый государству физическим или юридическим лицом.

7. Международный кредит - кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу дргой страны.

8. Потребительский

9.Ипотечный

10. Международный

11.Ростовщический - денежная ссуда, за пользование которой с заемщика взыскиваются высокие проценты, резко отличающиеся от общепринятых. Р.К. встречается при скрытых сделках, когда кредитор пользуется незнанием заемщиком ситуации на рынке кредитов или его безвыходным положением по тем или иным причинам, среди дельцов теневой экономики и преступных элементов.

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой). Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений.

Основными формами ссудного процента являются:

• учетный (взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей);

• депозитный (выплачиваемый кредитными учреждениями лицам, разместившим у них депозиты);

• процент по ссудам (плата за пользование кредитом).

Современный механизм использования ссудного процента характеризуется следующим:

• Уровень процента, порядок его начисления и взимания определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов (за исключением учетного процента).

• Административное управление судным процентом со стороны центрального банка сменяется использованием экономических методов регулирования его уровня.

В современных условиях процессы развития рыночных отношений в экономике определяют повышение роли ссудного процента.

Гос кредит - это одна из форм привлечения государством денежных ресурсов для выполнения своих функций.

Госкредиту присущи одновременно черты кредита и финансов: платностью и возвратностью.

Гос.кредит может иметь две формы: сберегательное дело и государственные займы.

Функции госкредита:

- распределительная, проявляется в перераспределении вновь созданной стоимости;

- регулирующая, проявляется во влиянии на расширенное воспроизводство и

финансовом обеспечении конституционных прав граждан.

Госкредит классифицируется:

- по субъектам (федеральные, региональные, муниципальные)

- по месту размещения: внутренние и внешние

- по обращению: рыночные и не рыночные

- по срокам: кратко-, средне-, долгосрочные

- по обеспечению: закладные и беззакладные

- по методам размещения: добровольные и принудительные и др.

Госдолг -  результат финансовых заимствований государства, осуществляемых для покрытия дефицита бюджета. Обязательства РФ перед физическими и юридическими лицами, иностранными государствами, международными организациями.

Госдолг бывает внутренним и внешним:

Госдолг бывает внутренним и внешним:

• Внутренний – обязательства, возникающие перед внутренними кредиторами. • Внешний – обязательства, возникающие перед иностранными инвесторами,

а также долгом РФ, субъекта РФ, муниципалитетов.

Различают госдолг капитальный и текущий. Под капитальным госдолгом понимают всю сумму выпущенных и непогашенных долговых обязательств государства, включая пенсионные проценты. Под текущим госдолгом подразумевают расходы на выплату доходов кредиторам и на погашение обязательств, срок котрых наступил.

Основные формы покрытия:

- добровольно-рыночный (эмиссия ценных бумаг ОФЗ и ОСЗ и др.)

- вынужденный кредит - это рыночное формирование фактического долга

- административный - это кредит от ЦБ РФ Правительству РФ (в лице Минфина

РФ)

Оперативное управление госкредитами осуществляют Правительство, Минфин и ЦБ РФ.

В процессе управления решаются следующие задачи:

1.Минимизация затрат по обслуживанию госдолга

2.Регулирование внутреннего и внешнего долга с учётом экономической безопасности страны

3.Своевременное возвращение долгов и % по ним

4.Поддержание стабильности и предсказуемости кредитной политики

АУДИТ