Расчеты чеками

Чек является ценной бумагой, содержащей ничем не обусловлен­ное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Плательщиком по чеку может быть только банк, в котором чекода­тель имеет счет и с которым он заключил договор о чековом обслуживании.

Обязанность чекодателя по обязательству, во исполнение которого выдан чек, прекращается только после совершения платежа по чеку.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя, если он был представ­лен к оплате в срок, предусмотренный в законе (10 дней, если чек вы­писан на территории России; 20 дней, если чек выписан на террито­рии стран СНГ; 70 дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства).

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чеки могут быть:

а) покрытыми. Средства по ним предварительно депонированы чекодателем на отдельном счете;

б) непокрытые. По ним платежи гарантируются банком.

Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности и учитываются в банках на внебалансовом счете "Бланки строгой отчетности".

С точки зрения способа легитимации чекодержателя, различают следующие виды чеков:

1) чек на предъявителя. Передается путем простого вручения;

2) ордерный чек – чек, передача которого возможна при помощи индоссамента (передаточная надпись на обороте чека). Ордерный чек содержит в тексте наименование первого приобретателя;

3) именной чек (не может передаваться по индоссаменту другим лицам, содержит имя чекодержателя).

С точки зрения инкассации (получения денег) различают:

o       кассовые чеки (оплата по ним наличными);

o       расчетные чеки (оплата безналичным путем)

Чек может быть именным, ордерным или предъявительским. Плательщик обязан удостовериться в подлинности чека и в том, что предъявитель чека является лицом, уполномоченным на получение платежа по чеку (в том числе проверить непрерывность индоссаментов на ордерном чеке).

В случае оплаты чека, не отвечающего необходимым требованиям, убытки несет банк-плательщик

Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с рас­пиской в получении платежа.

В целях повышения доверия к чекам используется институт чеко­вого поручительства (аваль).

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе предъявить требование об оплате чека, о возмещении своих расходов на получение чека и уплате установленных процентов к одному, несколь­ким, или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Указанные требования могут быть предъявлены в течение шести меся­цев со дня окончания срока предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с исте­чением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему иска.

В расчетах между предприятиями применяются расчетные чеки. Для получения наличности со счетов в банковских учреждениях используются денежные чеки. Расчетный чек - это документ стандартной формы с поручением чекодателя своему банку перевести средства со счета чекодателя на счет предъявителя чека (получателя средств). Расчеты чеками, как и платежные поручения, заполняет плательщик. В отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию - получателю платежа непосредственно во время осуществления хозяйственной операции. Получатель платежа подает чек в свой банк для оплаты. Существует несколько видов расчетных чеков: акцептованный, не акцептованный банком, из лимитированных и нелимитованных книг. Последние применяются в местных расчетах за полученные товары, оказанные услуги в постоянных расчетах с транспортными организациями (оплата фрахта), предприятиями связи.

Денежные чеки применяются только для получения предприятиями с расчетов в банковских учреждениях наличных денег для выплаты заработной платы, премий и вознаграждений, дивидендов, средств на командировку, на хозяйственные расходы. Плательщиком по чеку всегда является банк или другое кредитное учреждение. Банк оплачивает наличным или безналичным переводом средства со счета чекодателя на счет предъявителя чека. Чек как денежный документ краткосрочного действия не имеет статуса законного платежного средства. Обращение чеков не регулируется законодательством и определяется потребностью коммерческого оборота.

Поэтому расчеты чеками имеют условный характер: выдача должником чека еще не означает оплаты его обязательств перед кредитором. Обязательство погашается только после полной оплаты чека банком-плательщиком. Чековая форма расчетов требует от банковского учреждения соблюдения соответствующих правил: банк обязан удостовериться в подлинности чека (форма, срок действия, отсутствие исправлений, соответствие подписи чекодателя образца подписи, который есть в банковском учреждении). Чек может быть оплачен только тем лицом, которое указано в нем (именной чек); или предъявителю, когда чек выдан на предъявителя. Чекодатель не только несет ответственность за оплату чека банком плательщиком, но и обязан обеспечить этот платеж, предварительно предоставив банку необходимые средства для покрытия своих чеков (средства на счета чекодателя или кредит). За выдачу чека без покрытия чекодатель несет ответственность. Банк-плательщик, подпись которого на чеке отсутствует, как правило, не несет ответственности перед поставщиком чека по его оплате, кроме случаев, когда чек банком акцептован.

Расчет чеком осуществляется следующим образом:

1 - поставщик передает товар покупателю; 2 - покупатель передает чек поставщику; 3 - поставщик передает чек в свой банк, 4 - банк поставщика направляет чек для оплаты в банк покупателя; 5 - банк плательщика списывает средства со счета покупателя товара; 6 - банк плательщика сообщает плательщику о списании средств; 7 - банк плательщика переводит банку поставщика соответствующие средства; 8 - банк поставщика зачисляет средства на счет поставщика; 9 - банк поставщика сообщает поставщику о зачислении средств на его счет.

Чековая форма расчетов имеет определенные преимущества перед другими формами. Это, прежде всего, относительная скорость расчетов и поступление средств на счет поставщика, что способствует уменьшению дебиторской задолженности. Принципиальными недостатками такой формы расчетов является недостаточная гарантия платежа, поскольку на счета чекодателя может не быть необходимых средств; невозможность расчетов чеками на большую сумму; слож